答案及解释
（一）单选题
1. 答案：C
自1984 年1 月1 日起，中国人民银行开始专门行使中央银行的职能，所承担的工商信
贷和储蓄业务职能移交至新设立的中国工商银行。（第3 页）
2. 答案：B
2003 年12 月27 日修订后的《中国人民银行法》第二条规定了中国人民银行的职能：“中
国人民银行在国务院领导下，制定和执行货币政策，防范和化解金融风险，维护金融稳
定。”B 选项中，管理中央公共财政支出是财政部的职能。（第3 页）
3. 答案：D
制定和执行货币政策；发行人民币，管理人民币流通；经理国库都是中国人民银行总行
的职责，故A、B、C 选项错误。（第3~4 页）
4. 答案：D
目前，中国银行业协会的会员单位包括：政策性银行、大型商业银行、中小商业银行、
资产管理公司、中央国债登记结算有限责任公司、中国邮政储蓄银行、农村商业银行、
农村合作银行、农村信用社联合社。准会员单位包括：各省（自治区、直辖市、计划单
列市）银行业协会。A、B、C 选项都属于中国银行业协会的会员，D 选项属于中国银
行业协会的准会员。（第9 页）
5. 答案：B
1979 年，我国第一家城市信用合作社在河南驻马店市成立，其宗旨是为城市和街道的
小企业、个体工商户和城市居民服务。（第15 页）
6. 答案：D
由中国证监会负责监管的非银行金融机构包括：证券公司、基金管理公司、期货经纪公
司以及证券期货投资咨询机构等。由中国银监会负责监管的非银行金融机构包括：金融
资产管理公司、信托公司、企业集团财务公司、金融租赁公司、汽车金融公司、货币经
纪公司。（第20 页、第22 页）
7. 答案：A
1999 年，我国为了管理和处置国有银行的不良贷款，成立了信达资产管理公司、长城
资产管理公司、东方资产管理公司和华融资产管理公司，分别收购、管理和处置四家国
有商业银行和国家开发银行的部分不良资产。（第20 页）
8. 答案：B
2005 年11 月28 日，安徽省内的6 家城市商业银行和7 家城市信用社合并重组而成的
徽商银行正式成立，拉开了城市商业银行合并重组的序幕。浙商银行前身为“浙江商业
银行”，2004 年6 月30 日，银监会批准同意浙江商业银行从中外合资银行重组为一家
以浙江民营资本为主体的中资股份制商业银行，并更名为浙商银行股份有限公司，故A
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选项错误。2007 年1 月24 日，由江苏省内10 家城市商业银行根据公平自愿原则组建
的江苏银行开业，标志着我国城市商业银行的合并重组迈上了一个新台阶，故C 选项
错误。截至2007 年6 月底，晋商银行尚处于筹建阶段，故D 选项错误。（第16 页）
9. 答案：A
进入高涨阶段以后，生产发展迅速，市场兴旺，社会购买力上升，企业的经营规模不断
扩充，投资数额显著扩大，利润激增，这时，商业银行资产规模和利润量也处于最高水
平。因此，一般来说，如果经济处于繁荣时期，银行业整体的经营状况就会比较好。（第
26 页）
10. 答案：C
我国许多商业银行都提出向零售方向发展的经营战略，但是否能够最终实现这一战略转
型，以及实现的速度，将取决于我国从总体上启动和提升国内个人消费需求的程度。（第
28 页）
11. 答案：A
我国国民经济三个产业的划分范围为：第一产业是指农、林、牧、渔业；第二产业是指
采矿业，制造业，电力、燃气及水的生产和供应业，建筑业；第三产业是指除第一产业、
第二产业以外的其他行业。B、C、D 三个选项都属于第三产业。（第27 页）
12. 答案：D
金融市场的参与者通过买卖金融资产转移或者接受风险，利用组合投资可以分散那些投
资于单一金融资产所面临的非系统风险。（第29 页）
13. 答案：B
按金融工具的期限划分，金融市场分为货币市场和资本市场。按具体的交易工具类型划
分，金融市场分为债券市场、票据市场、外汇市场、股票市场、黄金市场、保险市场等，
故A 选项错误。按金融工具交易的阶段划分，金融市场分为发行市场和流通市场，故C
选项错误。按成交后是否立即交割划分，金融市场分为现货市场和期货市场，故D 选
项错误。（第29~30 页）
14. 答案：B
我国的货币市场主要由同业拆借市场、回购市场和票据市场等组成。我国的金融市场从
市场类型看，包括货币市场、资本市场、外汇市场、黄金市场、期货市场、保险市场等，
故B 选项不属于货币市场。（第31 页）
15. 答案：C
H 股是指由中国境内注册的公司发行、直接在中国香港上市的股票。A 股是以人民币标
明面值、以人民币认购和进行交易、供国内投资者买卖的股票。B 股又称人民币特种股
票，是指以人民币标明面值、以外币认购和进行交易、专供外国和我国香港、澳门、台
湾地区的投资者买卖的股票。N 股是指由中国境内注册的公司发行、直接在美国纽约上
市的股票。故A、B、D 选项错误。（第35 页）
16. 答案：B
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现阶段我国货币政策的操作目标是基础货币，中介目标是货币供应量，故B 选项说法
错误。A、C、D 选项说法均正确。（第37~38 页）
17. 答案：B
公定利率是非政府的民间金融组织，如银行业协会等所确定的利率。市场利率是随市场
规律自由变动的利率，是在借贷市场上由借贷双方通过竞争而形成的，故A 选项错误。
官方利率是由政府金融管理部门或中央银行确定的利率，也叫法定利率，是国家对经济
进行宏观调控的一种政策工具，故C、D 选项错误。（第41 页）
18. 答案：D
调整金融机构的法定存贷款利率与调整中央银行基准利率都是中国人民银行采用的主
要利率工具，金融机构的法定存贷款利率是指金融机构针对客户办理存贷款等业务时采
用的利率，中央银行基准利率是指中国人民银行针对金融机构办理存贷款等业务时采用
的利率，故D 选项错误。中央银行基准利率包括再贷款利率、再贴现利率、存款准备
金利率、超额存款准备金利率。（第42 页）
19. 答案：D
单位存款人因注册验资需要可以开立临时存款账户，而不是开立专用存款帐户。单位存
款人以下特定用途的资金可以开立专用存款账户：基本建设资金，期货交易保证金，信
托基金，金融机构存放同业资金，政策性房地产开发资金，单位银行卡备用金，住房基
金，社会保障基金，收入汇缴资金和业务支出资金，党、团、工会设在单位的组织机构
经费等。（第54~55 页）
20. 答案：C
单位通知存款是指单位类客户在存入款项时不约定存期，支取时需提前通知银行，并约
定支取存款日期和金额方能支取的存款类型。（第55 页）
21. 答案：B
个人外汇买卖业务多本着钞变钞、汇变汇的原则。现钞不能随意兑换成现汇，需要支付
一定的钞变汇手续费，故A 选项错误。而且现汇买入价与现钞买入价往往不同，一般
情况下，钞买价比汇买价要低，故C 选项错误。有些银行的卖出价却只有一个（即不
分钞卖价、汇卖价），故D 选项错误。（第56 页）
22. 答案：A
结汇是指客户把持有的外币储蓄存款、外币现钞按银行对外公布的现汇、现钞买入价卖
给银行，由银行兑付相应的人民币。售汇是指银行按照对外公布的卖出价将外汇卖给客
户。此时，从客户的角度来讲，相当于用人民币向银行购买外汇，所以客户是在购汇，
故B、C、D 选项错误。（第57 页）
23. 答案：C
我国自2002 年开始全面实施“贷款五级分类法”，将贷款分为正常、关注、次级、可疑、
损失五类，其中后三类称为“不良贷款”，不良贷款率是衡量银行资产质量的最重要指
标。（第61 页）资本利润率（ROE）是衡量银行总体盈利程度的重要指标，故A 选项
错误。（第143 页）资本充足率是保证银行稳健经营、安全运行的核心指标，故B 选项
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错误。（第129 页）资产负债率是衡量银行长期偿债能力的指标，故D 选项错误。（第
145 页）
24. 答案：D
信贷分析中的非财务分析重点分析影响贷款风险未来变化的各种非数据化信息，主要包
括宏观分析、行业分析、经营分析、管理层分析等。（第63 页）
25. 答案：B
牵头行是指接受借款人的委托，策划组织银团并安排贷款分销的银行。参加行是指接受
牵头行的邀请参加银团，并按照协商确定的份额提供贷款的银行。副牵头行是介于牵头
行和参加行之间的成员。代理行是指负责协调贷款及还款支付管理等工作的银行。故A、
C、D 选项错误。（第70~71 页）
26. 答案：B
1999 年，中国人民银行下发《关于鼓励消费贷款的若干意见》，将住房贷款与房价款的
比例从70%提高到80%，同年9 月，中国人民银行调整个人住房贷款的期限和利率，
将个人住房贷款的最长期限从20 年延长到30 年。（第65 页）
27. 答案：B
广义的按揭是指任何形式的质押和抵押。（第68 页）
28. 答案：A
流动资金循环贷款是指贷款人与借款人一次性签订借款合同，在合同规定的有效期内，
允许借款人多次提取贷款、逐笔归还贷款、循环使用贷款的流动资金贷款。法人账户透
支是银行根据借款人的申请，核定账户透支额度，允许其在结算账户存款不足以支付时，
在核定的透支额度内直接透支取得信贷资金的一种借贷方式。项目贷款是指银行发放
的，用于借款人新建、扩建、改造、开发、购置固定资产投资项目的贷款，一般属于中
长期贷款。故B、C、D 选项错误。（第69 页）
29. 答案：D
一般情况下，对法人账户透支业务申请人的还款能力及担保要求要高于普通流动资金贷
款，故C 选项的说法错误。（第69 页）
30. 答案：A
出口押汇是指银行凭借获得货运单据质押权利有追索权地对信用证项下或出口托收项
下票据进行融资的行为。出口押汇在国际上也叫议付，即给付对价的行为。进口押汇是
指银行应进口申请人的要求，与其达成进口项下单据及货物的所有权归银行所有的协议
后，银行以信托收据的方式向其释放单据并先行对外付款的行为，故B 选项错误。保
理又称为保付代理、托收保付，是贸易中以托收、赊账方式结算贷款时，出口方为了规
避收款风险而采用的一种请求第三者（保理商）承担风险的做法，故C、D 选项错误。
（第72~73 页）
31. 答案：D
在资产业务和负债业务两项传统业务中，银行是作为参与信用活动的一方参与其中，而
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中间业务则不同，银行不再直接作为参与信用活动的一方，扮演的只是中介或代理的角
色，故D 选项的说法错误。（第75~76 页）
32. 答案：C
资金业务的最主要风险是市场风险，故C 选项的说法错误。资金业务是银行除贷款外
最重要的资金运用渠道，也是银行重要的资金来源渠道。银行开展资金业务也面临着交
易对手违约带来的信用风险，以及银行从业人员的操作风险。（第77 页）
33. 答案：D
央行票据是由中国人民银行发行的、吸收银行部分流动性、回笼基础货币以调节市场货
币供应量的主要券种。（第78 页）
34. 答案：B
中央银行定向票据是中国人民银行的一种货币政策工具，这种货币政策工具是相对非市
场化的。（第79 页）
35. 答案：D
由于短期融资券是由企业发行，其信用等级低于中央政府，所以收益率比央行票据和短
期国债高。（第79 页）
36. 答案：C
同业拆借业务主要通过全国银行间同业拆借市场进行。（第80 页）
37. 答案：D
我国公司债的监管机构为中国证监会，故D 选项说法错误。我国企业债的监管机构为
财政部。（第81 页）
38. 答案：B
金融机构发行金融债必须获得中国人民银行的行政许可，但申请行政许可前必须首先获
得其监管机构的同意。（第82 页）
39. 答案：D
远期外汇交易除了可按固定交割日交割外，也可由交易的某一方选择在一定期限内的任
何一天交割（择期交易）。（第84 页）
40. 答案：B
票据承兑业务是指商业银行根据在本行开户客户提出的承兑申请，对客户的资信情况、
交易背景情况、担保情况进行审查，决定是否承兑的过程。（第86 页）