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2007证券投资基金考试大纲:第七章基金的估值、费用与会计核算

发布时间:11-10

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  第七章基金的估值、费用与会计核算
  
   掌握基金估值的概念,了解基金资产估值的重要性,了解基金资产估值需考虑的因素,掌握我国基金资产估值的原则与方法,掌握“影子定价”的概念,了解“影子定价”的处理流程。
  掌握基金运作过程中的两类费用的区别,熟悉基金费用的种类,掌握各种费用的计提方式。
  掌握基金会计核算的特殊性,了解基金会计核算的主要内容。
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