2013年基金从业资格考试练习题3

1.以开放式基金的托管为例，按照业务运作的顺序，在托管银行内部的基金托管业务流程主要有( )。

A.签署基金合同

B.基金募集

C.基金运作

D.基金终止

2.基金托管人内部控制的基本要素包括( )。

A.环境评估

B.风险评估

C.业务活动

D.信息沟通和内部监控

3.为找到和实施最好的营销组合策略，基金管理公司要进行( )。

A.市场营销分析

B.市场营销计划

C.市场营销实施

D.市场营销控制

4.开放式基金的直销是不通过中介机构而是由基金管理人附属的销售机构把基金份额直接出售给投资者，一般通过( )等实现。

A.邮寄

B.电话

C.互联网

D.直销队伍

5.下列关于债券估值的表述正确的是( )。

A.基金份额净值是按照每个开放日n闭市后，基金资产净值除以当日基金份额的余额数量计算

B.基金日常估值由基金管理人进行

C.基金资产净值由基金管理人完成估值后，将估值结果以加密传真报给基金托管人

D.基金托管人按基金合同规定的估值方法、时间、程序对估值结果进行复核;基金托管人复核无误后签章返回给基金管理人

6.目前在我国已经成立的几只货币市场基金主要投资于( )。

A.银行存款

B.证券交易所的融券回购

C.银行间债券市场交易的债券

D.银行间债券市场的债券回购

7.基金进行收益分配时，会导致( )。

A.基金份额净值上升

B.基金份额净值下降

C.投资者收益增加

D.收益分配前后价值不变

8.关于个人投资者投资基金的税收，以下说法不正确的是( )。

A.目前个人投资者投资基金暂免征收印花税

B.对个人投资者从基金分配中获得的企业债券差价收入，应按税法规定对个人投资者征收个人所得税，税款由基金在分配时依法代扣代缴

C.在对个人买卖股票的差价收入未恢复征收个人所得税以前，对个人投资者申购和赎回基金单位取得的差价收入征收个人所得税

D.投资者从基金分配中获得的股票股利收入以及企业债券利息收入，由上市公司和发行债券的企业在向基金派发股息、红利、利息时代扣代缴33%的个人所得税

9.基金强制信息披露制度的意义主要体现在( )。

A.可以有效防止利益冲突与利益输送

B.有利于投资者利益的保护

C.真实、准确、完整、及时的基金消息披露是树立整个基金行业公信力的基石

D.能够保证每个基金投资者的收益最大化

10.基金投资者应重点关注招募说明书中的( )信息。

A.基金运作方式

B.从基金资产中列支的费用的种类、计提标准和方式

C.买卖基金费用的相关条款

D.基金资产总值的计算方法和公告方式