A．基金扩募或延长基金合同期限B．更换基金管理人 C．基金的分红方案D．提前终止基金合同
102. 中外合资基金管理公司的境外股东应具备（）这些条件。
A．所在国家或者地区具有完善的证券法率和监管制度。 B．实缴资本不少于 3 亿元人民币的等值可自由兑换货币 C．经国务院批准的中国证监会规定的条件D．最近 3 年没有受到监管机构或司法机关的处罚。
103. 基金运营事务是基金投资管理与市场营销工作的后台保障，它通常包括（）
A．基金注册登记B．核算与估值C．基金清算D．信息披露
104. 基金管理公司治理结构是指在协调公司管理层、董事会、股东之间相互关系基础上，规范公司运营的管理体制，这种体制包括（）等内容。
A．公司目标的制定、实施措施的落实以及效果监控的体系结构 B．公司为控制投资风险的投资决策机构体系
C．公司为防范和化解风险而设立的内部控制系统 D．为公司管理层及董事会提供适当的激励措施使其充分利用资源，追求公司及股东的利益最大化，并实施有效监控
97
105. 基金管理公司内部控制的总体目标为（）。
A．保证公司经营运作严格遵守国家有关法律、法规和行业监管规则，自觉形成守法经
营、规范运作的经营思想和经营理念B．实现基金管理公司利润最大化
C．防范和化解经营风险，提高经营管理效益，确保经营业务的稳健运行和受托资产的
完全完整，实现公司的持续、稳定、健康的发展D．确保基金、公司财务和其他信息真实、准确、完整、及时
106. 关于基金管理公司的监察稽核控制，下面说法正确的是（）
A．公司应当设立督察长，对股东大会负责，并报中国证监会核准
B．根据公司监察稽核工作的需要和董事会授权，督察长可以列席公司相关会议，调阅公司相关档案
C．公司应当设立监察稽核部门，对公司总经理负责，并保证其独立性和权威性
D．公司应当为监察稽核部门配备充足的监察稽核人员，并严格其专业任职条件
107. 基金托管人的作用主要体现在（）
A．防止基金资产挪作他用，有利于保障基金资产的安全
B．促使基金管理人按照有关法律法规和基金合同的要求运作基金财产
C．有利于保护基金份额持有人的权益
D．有利于防范、减少基金会计核算中的差错
108. 基金托管人内部控制的独立性原则要求（）应当相分离。
A．持有人资产B．托管人托管的基金资产
C．托管人的自有资产D．托管人托管的其他资产
109. 对于资金清算的内部控制，基金托管人须制订的风险控制措施有（）。
A．应实行严格的岗位分离制度 B．应严格按照基金持有人的有效划款指令办理基金名下资金核算
C．应建立复核制度，形成相互制约机制D．应建立严格的授权管理制度
98.
110. 证券投资咨询机构的作用主要有（）。
A．建议、策划作用B．优化基金选择
C．深入挖掘基金信息D．加强投资者教育
111. 基金的后台管理主要包括（）
A．基金的投资运作B．基金的会计核算和资产估值
C．基金的税收D．基金的信息披露
112. 投资决策委员会的组成人员一般包括（）。
A．公司的总经理B．分管投资的副总经理
C．研究部经理D．投资部经理
113. 系统风险主要包括（）。
A．政策风险B．经济周期性波动风险C．利率风险 D．购买力风险
114. 在风险控制体系中，参与预防和控制各类风险的组织有（）。
A．督察长B．合规控制委员会 C．风险控制委员会D．投资决策委员会
115. 基金资产的估值是根据相关规定确定（）的过程。
A．基金资产总值B．基金资产净值 C．基金负债价值D．单位基金资产净值
116. 由于涨跌停板的限制，一些股票会接连几个交易日封于涨跌停位置，在这种情况下对基
金资产估值时就需要非常慎重，其中证券资产的（）是非常关键的因素。
A．科学性B．公允性C．合理性D．流动性
117. 基金交易费是指基金在进行证券交易时所发生的相关交易费用。在我国，证券投资基金
的交易费用主要包括（）。
A．印花税B．交易佣金C．过户费D．证管费
99.
118. 基金会计的责任主体是对其进行会计核算的（）。
A．基金持有人B．基金托管人C．基金管理公司D．中国审计署
119. 在我国，开放式基金的分红方式主要有（）。
A．现金分红B．债券分红
C．股票分红D．分红再投资转换为基金份额
120. 下列关于机构法人投资基金的税收说法中正确的有（）。
A．对金融机构买卖基金的差价收，不征收营业税 B．对非金融机构买卖基金的差价收，不征收营业税
C．对企业投资者买卖基金份额暂免征收印花税 D．对企业投资者买卖基金份额获得的差价收入，不征收企业所得税
参考答案
31. ABD 32. ABCD 33. ABCD 34. AD 35. ACD 36. A
37. ABCD 38. BCD 39. ACD 40. ABCD 41. BCD 42. ABCD
43. ABCD 44. ABCD 45. BD 46. D 47. ABCD 48. BC
49. AD 50. BC