一、单项选择题(以下各小题所给出的4个选项中，只有一项最符合题目要求，请选出正确的选项，不选、错选均不得分) 

1．金融衍生工具是指(   )。 

A．建立在基础产品或基础变量之上，但其价格不随基础金融产品的价格(或数值)变动的派生金融产品

B．建立金融衍生产品之上，其价格决定于基础金融产品的价格(或数值)变动的派生金融产品

C．基础金融产品本身

D．建立在基础产品或基础变量之上，其价格决定于基础金融产品的价格(或数值)变动的派生金融产品 

 

 

 

正确答案:D　解题思路：金融衍生工具实际上是交易双方交易对基础金融产品价格的预测。故选D。 

 

2．若期货交易保证金为合约金额的5％，则期货交易者可以控制的合约资产为所投资金额的(   )倍。 

A．5

B．10

C．20

D．50 

 

 

 

正确答案:C　解题思路：金融衍生工具具有杠杆性，一般只需要支付少量的保证金或权利金就可签订远期大额合约或互换等不同的金融工具，若期货交易保证金为合约金额的5％，则期货交易者可以控制20倍于所投资金额的合约资产，即1／5％=20倍。故选C。 

 

3．注册会计师的许可证实行的检查制度是(   )。 

A．5年检查制

B．季度检查制

C．年度检查制

D．3年检查制 

 

 

 

正确答案:C　解题思路：这是财政部和证监会发布的《注册会计师执行证券、期货相关业务许可证管理规定》的条文。故选C。 

 

4．上海、深圳证券交易所在风险基金分别达到规定的上限后，交易经手费的(   )纳入证券投资者保护基金。 

A．15％

B．20％

C．25％

D．30％ 

 

 

 

正确答案:B　解题思路：这是《证券投资者保护基金管理办法》的规定。故选B。 

 

5．如果可转债券的债券面额为1000元，转换价格为8元，股票的市场价格为10元，则其转换比例为(   )。 

A．100

B．125

C．8000

D．40 

 

 

 

正确答案:B　解题思路：转换比例一可转换债券面值／转换价格。故选B。 

 

二、判断题(判断下列各题正误，正确的用“A”表示，错误的用“B”表示) 

6．以发行债券来筹资是金融机构的主动负债业务。 

A．对

B．错 

 

 

 

正确答案:A　解题思路：金融机构的主动负债业务包括以发行债券来筹资。 

 

7．金融期货交易实行逐日结算制度。 

A．对

B．错 

 

 

 

正确答案:A　解题思路：金融期货是期货交易的一种，实行逐日结算制度。 

 

8．道·琼斯股价指数是经过修正的简单算术平均数。 

A．对

B．错 

 

 

 

正确答案:A　解题思路：道·琼斯指数的编制方法原为简单算术平均法，由于这一方法的不足，从1928年起采用除数修正的简单平均法，使平均数能连续、真实地反映股价变动情况。 

 

9．贴现债券是指在票面上规定利率，发行时按某一折扣率，以低于票面金额的价格发行，到期时按面额偿还本金的债券。 

A．对

B．错 

 

 

 

正确答案:B　解题思路：贴现债券，亦称贴水债券，其发行时按规定的折扣率，以低于票面价值的价格出售，到期按票面价值偿还本金的一种债券。贴现债券在票面并不规定利率。 

 

10．证券市场是证券投资者以发行证券的方式筹集资金的场所。 

A．对

B．错 

 

 

 

正确答案:B　解题思路：证券投资者并不发行证券，而是资金需求者发行证券。 

 

三、不定项选择题(以下各小题所给出的4个选项中，有一项或一项以上符合题目的要求，请选出正确的选项，漏选、错选均不得分) 

11．按照基金法和其他相关法规的规定，基金财产不得用于下列投资或者活动：(   )。 

A．承销证券

B．从事承担有限责任的投资

C．从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动

D．向其基金管理人、基金托管人出资或者买卖其基金管理人、基金托管人发行的股票或者债券 

 

 

 

正确答案:ACD　解题思路：除ACD三项外，按照基金法和其他相关法规的规定，基金财产也不得用于下列投资或者活动：①向他人贷款或者提供担保；②从事承担无限责任的投资；③买卖其他基金份额，但是国务院另有规定的除外；④买卖与其基金管理人、基金托管人有控股关系的股东或者与其基金管理人、基金托管人有其他重大利害关系的公司发行的证券或者承销期内承销的证券；⑤依照法律、行政法规有关规定，由国务院证券监督管理机构规定禁止的其他活动。故选ACD。 

 

12．证券投资者是(   )。 

A．证券发行市场的重要组成部分

B．资金的需求者和证券的供应者

C．以取得利息股息为目的而买入证券的机构和个人

D．包括证券公司、企事业单位、社会团体等 

 

 

 

正确答案:ACD　解题思路：证券投资者是资金的供给者，而证券的供应者是资金的需求者。故选ACD。 

 

13．证券投资基金的资金主要投向是(   )。 

A．实业

B．储蓄

C．有价证券

D．能源 

 

 

 

正确答案:C　解题思路：证券投资基金的资金主要投向有价证券，而非实业或者实物。故选C。 

 

14．证券公司的主要业务有(   )。 

A．承销和自营证券

B．代理交易证券

C．受托资产管理

D．证券投资咨询 

 

 

 

正确答案:ABCD　解题思路：证券公司又称证券商，是指依法设立可经营证券业务的、具有法律资格的金融机构。证券公司的主要业务有代理证券发行、受托资产管理、代理证券买卖、承销和自营业务以及其他咨询业务，如兼并和收购等。故选ABCD。 

 

15．证券发行市场由(   )构成。 

A．证券发行人

B．证券投资者

C．证券中介机构

D．证券交易所 

 

 

 

正确答案:ABC　解题思路：证券交易所主要在证券交易市场(二级市场)发挥作用，为已经公开发行的证券提供流通转让的机会。所以D选项不正确。故选ABC。