资本充足率=（资本-扣除项）/（信用风险加权资产+12.5*市场风险资本要求）不得低于8%
核心资本充足率=（核心资本-核心资本扣除项）/（信用风险加权资产+12.5*市场风险资本要求）不得低于4%
12.5的来历：8%的倒数
资本的组成
资本由核心资本和附属资本构成
核心资本=股本+税后留存利润中提取的公开储备
附属资本为重估准备最多70%可记入附属资本、一般准备、优先股、可转换公司债券、长期次级债券（指5年以上的债券）
资本扣除的有关规定
商誉要全部扣除；对未并表金融机构资本投资应分别从核心资本和附属资本中各扣除50%；向非自用不动产和企业投资，也扣除50%；贷款损失准备缺口也要扣除
表内资产风险权重
中央政府（含人民银行），权重0；中央政府投资的公用企业的债权权重50%；省级及以下投资的公用企业权重100%
政策性银行权重0
商业银行之间4个月以内的权重0；超过4个月的权重20%；但商业银行持有的其他银行发行的次级债务工具，权重100%；对其他金融机构债权100%权重 国有金融资产管理公司为了处理不良贷款而发行的债券权重0%
个人住房抵押贷款风险权重为50%
风险缓解的处理，就是抵质押的处理
表外项目的处理
等同于贷款的授信业务，包括一般负债担保、远期票据承兑、具有承兑性质的背书，信用转化系数100%
与某些交易相关的或有负债，保函之类，50%
与贸易相关的短期或有负债，跟单信用证20%
承诺，原始期限1年以下，或1年以上但随时可以撤销的0%，其他的50%
信用风险仍在银行的资产销售与购买协议，如资产回购，100%
市场风险资本要求
市场风险可分为利率风险、股票风险、汇率风险和商品风险
我国银行主要的风险是利率风险和汇率风险
核心资本充足率=（核心资本-核心资本扣除项）/（信用风险加权资产+12.5*市场风险资本要求）不得低于4%
12.5的来历：8%的倒数
资本的组成
资本由核心资本和附属资本构成
核心资本=股本+税后留存利润中提取的公开储备
附属资本为重估准备最多70%可记入附属资本、一般准备、优先股、可转换公司债券、长期次级债券（指5年以上的债券）
资本扣除的有关规定
商誉要全部扣除；对未并表金融机构资本投资应分别从核心资本和附属资本中各扣除50%；向非自用不动产和企业投资，也扣除50%；贷款损失准备缺口也要扣除
表内资产风险权重
中央政府（含人民银行），权重0；中央政府投资的公用企业的债权权重50%；省级及以下投资的公用企业权重100%
政策性银行权重0
商业银行之间4个月以内的权重0；超过4个月的权重20%；但商业银行持有的其他银行发行的次级债务工具，权重100%；对其他金融机构债权100%权重 国有金融资产管理公司为了处理不良贷款而发行的债券权重0%
个人住房抵押贷款风险权重为50%
风险缓解的处理，就是抵质押的处理
表外项目的处理
等同于贷款的授信业务，包括一般负债担保、远期票据承兑、具有承兑性质的背书，信用转化系数100%
与某些交易相关的或有负债，保函之类，50%
与贸易相关的短期或有负债，跟单信用证20%
承诺，原始期限1年以下，或1年以上但随时可以撤销的0%，其他的50%
信用风险仍在银行的资产销售与购买协议，如资产回购，100%
市场风险资本要求
市场风险可分为利率风险、股票风险、汇率风险和商品风险
我国银行主要的风险是利率风险和汇率风险
