一、单项选择题(每小题只有一个最恰当的答案) 

1．理财规划师需要为客户的风险管理需要，制订保险规划，首先必须了解风险管理是(     )。 

A．经济单位当事人通过对风险进行识别和度量，采用合理的经济和技术手段，主动地、有目的地、有计划地对风险加以处理，以尽量小的成本去争取最大的安全保障和经济利益的行为

B．政府机关通过对风险进行识别和度量，采用合理的经济和技术手段，主动地、有目的地、有计划地对风险加以处理，以尽量小的成本去争取最大的安全保障和经济利益的行为

C．公共事业单位当事人通过对风险进行识别和度量，采用合理的经济和技术手段，主动地、有目的地、有计划地对风险加以处理，以尽量小的成本去争取最大的安全保障和经济利益的行为

D．企事业单位当事人通过对风险进行识别和度量，采用合理的经济和技术手段，主动地、有目的地、有计划地对风险加以处理，以尽量小的成本去争取最大的安全保障和经济利益的行为称为风险管理 

 

 

 

正确答案:A　解题思路：风险管理的定义。 

 

2．经济单位当事人通过对风险进行识别和度量，采用合理的经济和技术手段，主动的、有目的的对风险加以处理，以尽量小的成本去争取最大的安全保障和经济利益的行为称为(     )。 

A．风险回避

B．风险管理

C．风险分散

D．风险处理 

 

 

 

正确答案:B　解题思路：风险管理的定义。 

 

3．风险管理的一般程序是(     )。 

A．确立风险管理的目标-风险识别-风险衡量-风险处理计划-风险管理评估

B．确立风险管理的目标-风险识别-风险处理计划-风险衡量-风险管理评估

C．确立风险管理的目标-风险衡量-风险识别-风险管理评估-风险处理计划

D．确立风险管理的目标-风险管理评估-风险识别-风险衡量-风险处理计划 

 

 

 

正确答案:A　解题思路：风险管理的一般程序是确立风险管理目标--风险识别--风险衡量--风险处理计划--风险管理评估。 

 

4．张三有两种赚钱的机会，一种是购买一种无风险的固定收益证券，期末的价值是100美元；另一种是购买一种风险较高的权益证券，期末的价值也是100美元。最终他选择了第一种方式，这种行为称为(     )。 

A．风险中性

B．风险回避

C．风险偏好

D．风险分散 

 

 

 

正确答案:B　解题思路：风险回避指投资者偏好风险较小的收入。 

 

5．如果资产组合的系数为1．5，市场组合的期望收益率为12％，资产组合的期望收益率为15％，则无风险收益率为(     )。 

A．2％

B．4％

C．6％

D．8％ 

 

 

 

正确答案:C　解题思路：资产组合的期望收益率E(r)=r+B[E(r)-r]=r+1．5×(12％-r)=15％，r=6％。 

 

二、案例选择题(每小题只有一个最恰当的答案) 

（6-7题共用题干） 

张女士与刘先生于1999年登记结婚，双方约定婚姻关系存续期间的财产归各自所有。结婚三年后，张女士自己出资购买了一辆价值15万元的汽车。同年，刘先生自筹20万元从事经营活动。后因扩大经营规模，刘先生于2004年10月20日以个人名义向朋友李先生借了20万元，双方约定借款6个月，但未向李先生说明夫妻财产约定情况。债务履行期届满，刘先生因经营不善已无力清偿债务。2005年2月16日，李先生以刘先生和张女士为共同被告向法院起诉，请求两被告偿还在其婚姻关系存续期间所欠的债务。 

6．根据我国《婚姻法》及有关规定，夫妻婚姻存续期间订立财产约定的(     )。 

A．第三人知道该约定的，仍可以要求以双方的共同财产清偿

B．第三人不知道该约定的，该约定对第三人不发生效力

C．按照在夫妻共同财产制下的清偿原则进行偿还

D．按照在夫妻个人财产制下的清偿原则进行偿还 

7．张女士与刘先生对夫妻共同财产的约定(     )。 

A．不符合法律规定

B．由于不符合法律规定，所以对夫妻双方不具有约束力

C．对李先生不产生效力

D．由于不符合法律规定，所以对李先生不产生效力 

 

 

 

正确答案:6．B；7．C 

 

三、多项选择题 

8．随着经济的发展，个人和家庭财产的构成也发生了很大的变化，股票、基金和企业股权等在财产中的比重逐渐增大，每一种财产所面临的风险是不同的，在实际生活中，个人及家庭可能遭遇的风险主要包括(     )。 

A．经营所涉及的风险

B．夫妻中一方或双方丧失劳动力或经济能力的风险

C．离婚或者再婚风险

D．股票投资风险

E．家庭成员去世的风险 

 

 

 

正确答案:ABCE　解题思路：髓着经济的发展，个人和家庭财产的构成也发生了很大的变化，股票、基金和企业股权等在财产中的比重逐渐增大，每一种财产所面临的风险是不同的，在实际生活中，个人及家庭可能遭遇的风险主要包括以下几类：(1)经营所涉及的风险。(2)夫妻中一方或双方丧失劳动能力或经济能力的风险。(3)离婚或者再婚风险。(4)家庭成员去世的风险。 

 

9．下列关于风险节税的说法，正确的是(     )。 

A．风险节税是指一定时期和一定环境条件下，把风险降低到最小程度去获取超过一般税收筹划所节减的税额

B．风险节税主要是考虑了节税的风险价值

C．风险节税原理又分为确定性风险节税原理和不确定性风险节税原理

D．风险节税与绝对节税原理、相对节税原理并行不悖

E．风险节税分为绝对节税原理和相对节税原理 

 

 

 

正确答案:ABCD　解题思路：风险节税是指一定时期和一定环境条件下，把风险降到最小程度去获取超过一般税收筹划所节减的税额。风险节税主要是考虑了节税的风险价值，它与绝对节税原理、相对节税原理并行不悖。风险节税原理又分为确定性风险节税原理和不确定性风险节税原理。 

 

10．经济单位当事人通过对风险进行识别和度量，采用合理的经济和技术手段，主动地、有目的地、有计划地对风险加以处理，以尽量小的成本去争取最大的安全保障和经济利益的行为称为风险管理。风险管理的需要包括(     )。 

A．安全需要

B．经济需要

C．管理需要

D．执法需要

E．财务需要 

 

 

 

正确答案:ABD　解题思路：风险管理的需要包括经济需要、执法需要和安全需要。 

 

11．约翰·霍伦的理论是建立在他称之为人生定位这一概念的基础之上的，在他的理论中人生定位被解释为是建立在遗传和对环境需求进行反应的个人生命历史之上的一种发展的过程。霍伦的理论建立的假设条件(     )。 

A．在我们的文化中，人可以被归类为：现实型、钻研型、艺术型、社会型、冒险型和传统型中的一种

B．同时也存在着六种相对应的环境模型：现实型、钻研型、艺术型、社会型、冒险型和传统型

C．人们寻找着能锻炼自己的技术和能力的环境，表现他们的观点和价值，并承担合理的问题和角色

D．个性和环境决定行为

E．人是理性的经济人 

 

 

 

正确答案:ABCD　解题思路：霍伦的理论建立在四种假设之上：(1)在我们的文化中，人可以被归类为现实型、钻研型、艺术型、社会型、冒险型和传统型中的一种。(2)同时也存在着六种相对应的环境模型：现实型、钻研型、艺术型、社会型、冒险型和传统型。(3)人们寻找着能锻炼自己的技术和能力的环境，表达他们的观点和价值，并承担合理的问题和角色。(4)个性和环境决定行为。 

 

12．需求法是分析不同家庭一旦家长死亡的财务需求，并转换为投保的数额。一个家庭一旦家长死亡，其财务需求包括(     )。 

A．遗产处理费用

B．重新调整期的需求

C．依赖期的需求

D．特别需求(房屋按揭、教育经费、应急基金)

E．退休需求(用人寿保险补充社保及其他退休收入的不足) 

 

 

 

正确答案:ABCDE　解题思路：需求法是分析不同家庭一旦家长死亡的财务需求，并转换为投保的数额。一个家庭一旦家长死亡的财务需求包括如下方面：遗产处理费用、重新调整期的需求、依赖期的需求(直到家庭最小成员成年或满18周岁)、特别需求(房屋按揭、教育经费、应急基金)和退休需求(用人寿保险补充社保及其他退休收入的不足)。