市场风险报告应当包括如下全部或部分内容：

    ① 按业务、部门、地区和风险类别分别统计的市场风险头寸；

    ② 按业务、部门、地区和风险类别分别计量的市场风险水平；

    ③ 对市场风险头寸和市场风险水平的结构分析；

    ④ 盈亏情况；

    ⑤ 市场风险识别、计量、监测和控制方法及程序的变更情况；

    ⑥ 市场风险管理政策和程序的遵守情况；

    ⑦ 市场风险限额的遵守情况，包括对超限额情况的处理；

    ⑧ 事后检验和压力测试情况；

    ⑨ 内部和外部审计情况

    ⑩ 市场风险经济资本分配情况

    ⑪ 对改进市场风险管理政策、程序以及市场风险应急方案的建议；

    ⑫ 市场风险管理的其他情况。

从国外的市场风险管理实践看，市场风险报告具有多种形式和作用。

    ① 投资组合报告

    ② 风险分解“热点”报告

    ③ 最佳投资组合组织报告

    ④ 最佳风险规避策略报告