一、单选题
1、目前，（A）是我国商业银行面临的最大、最主要的风险种类。
A、信用风险 B、市场风险 C、操作风险 D、声誉风险
2、某1年期零息债券的年收益率为16.7%，假设债务人违约后，回收率为零，若1年期的无风险年收益率为5%，则根据KPMG风险中性定价模型得到上述债券在1年内的违约概率为（B）。
A、0.05 B、0.10 C、0.15 D、0.20
3、《巴塞尔新资本协议》要求，实施内部评级法初级法的商业银行（C）。
A、必须自行估计每笔债项的违约损失率 B、参照其他同等规模商业银行的违约损失率
C、由监管当局根据资产类别给定违约损失率
D、由信用评级机构根据商业银行要求给出违约损失率
4、期货交易者可以通过在期货市场上进行（A）交易来达到降低价格波动风险的目的。
A、套期保值 B、投资组合 C、投机 D、无风险套利
5、按《国际会计准则第39号》对金融资产的分类，按公允价值计价但公允价值的变动不计入损益而是计入所有者权益的资产是（A）。
A、持有待售类资产 B、持有到期的投资 C、贷款 D、应收款
6、下列不属于压力测试假设情况的是（C）。
A、利率增加500基点 B、信用价差增加300个基点
C、正常经营状况 D、主要货币相对于美元升值15%
7、下列关于风险的说法，错误的是（C）。
A、风险是收益的概率分布 B、风险既是损失的来源，同时也是盈利的基础
C、损失是一个事前概念，风险是一个事后概念
D、风险虽然通常采用损失的可能性以及潜在的损失规模来计量，但绝不等同于损失本身
二、多选题
1、下列关于久期缺口的理解，正确的有（ABC）。
A、当久期缺口为正值时，如果市场利率下降，银行净值将增加
B、当久期缺口为负值时，如果市场利率下降，银行净值将减少
C、当久期缺口为零时，银行净值不受利率风险的影响
D、久期缺口的绝对值越小，银行对利率的变化越敏感
E、久期缺口的绝对值越小，银行的利率风险暴露量越大
2、外部事件引发的操作风险包括（AB）。
A、外部欺诈/盗窃 B、洗钱 C、内部欺诈 D、违反系统安全 E、监管规定
三、判断题
1、信用风险与市场风险相比具有数据优势和易于计量的特点。（F）
一、单项选择题
1、有关市场风险，下面说法错误的是（）。
A、商品价格的不利变动所带来的风险属于市场风险
B、市场风险既可能存在于银行的表内业务，也可能存在于表外业务
C、银行的非交易业务不会发生市场风险
D、市场风险通常可以分为利率风险、汇率风险、股票价格风险和商品价格风险
答案：C
解析：银行的交易和非交易业务都有可能发生市场风险。
2、（）方法就是在假定市场因子的变化服从多元正态分布情形下，利用正态分布的统计特征简化计算VaR的一种方法。
A、历史模拟法 B、方差－协方差法 C、标准法 D、蒙特卡洛模拟法
答案：B
解析：方差一协方差法的基本假设是资产组合中的所有证券的投资回报率满足正态分布，从而资产组合作为正态变量的线性组合也满足正态分布，再利用正态分布的统计特征简化计算VaR的一种方法。
二、多项选择题
1、损失的可能性有以下（）表现形式。
A、实际收益小于预期收益 B、实际收益大于预期收益
C、实际成本大高于预期成本 D、实际成本低于预期成本
答案：AC
解析：简单理解，损失就是收益减少，这有两种情况：实际收益直接减少，低于预期收益；实际成本高于预期，间接减少实际收益。
2、以下关于会计资本的说法中，正确的是（）。
A、会计资本也称为账面资本，与银行风险并无关系
B、会计资本是银行资产负债表中资产减去负债后的余额，即所有者权益
C、会计资本是银行可以实际利用的资本
D、会计资本包括实收资本、资本公积、盈余公积、一般准备、未分配利润（累计亏损）和外币报表折算差额六个部分
答案：BCD
解析：会计资本虽然不和风险直接挂钩，但是风险带来的任何损失最终都会反映在账面上。会计资本在数额上应当不小于体现实际风险水平的经济资本。因此，会计资本与银行风险并无关系的断语，显然不妥。
3、在相同的条件下重复一个行为或试验，不确定性事件所出现的结果的特点是（）。
A、所出现的结果有多种 B、出现的结果只有一种
C、具体是哪种结果事前不可预知 D、出现的结果能事前预知
答案：AC
解析：不确定性事件是指，在相同的条件下重复一个行为或试验，所出现的结果有多种，但具体是哪种结果事前不可预知。而确定性事件是指，在相同的条件下重复同一行为或试验，出现的结果也是相同的。
三、判断题
1、操作风险是指由于不完善或有问题的内部程序、人员及系统或外部事件所造成损失的风险。（）
答案：√
解析：本题目考察操作风险的定义。
2、巴塞尔委员会认为，操作风险是商业银行面临的一项重要风险，商业银行应为抵御操作风险造成的损失安排经济资本。（）
答案：√
解析：经过巴林银行的倒闭等重大操作风险案件，巴塞尔委员会逐渐认识到操作风险也是商业银行面临的一项重要风险，商业银行应为抵御操作风险造成的损失安排经济资本。
3、通过加强内部管理能够有效防范操作风险，但并非所有的操作风险事件都能够被防止和控制。（）
答案：√
解析：比如恐怖事件、自然灾害等外部事件引发的操作风险，商业银行是无能为力的。
模拟试题一
1、在商业银行风险管理理论的四种管理模式中，不包括（）。
A、资产风险管理模式 B、负债风险管理模式 C、全面风险管理模式 D、内部管理模式
2、下列理论中，属于负债管理模式的是（）。
A、真实票据论 B、转换能力理论 C、存款理论 D、预期收入理论
3、FN理论中，发球资产风险管理模式的是（）。
A、银行券理论 B、资产结构理论 C、购买理论 D、销售理论
4、下列理论中，不属于资产风险管理模式的是（）。
A、转换能力理论 B、预期收入理论 C、超货币供培理论 D、销售理论
5、（）是指获得银行信用支持的债务人由于种种原因不能或不愿遵照合同规定按时偿还债务而使银行遭受损失的可能性。
A、信用风险 B、市场风险 C、操作风险 D、流动性风险
6、（）是指因市场价格（利率、汇率、股票价格和商品价格）的不利变动而使银行表内外业务发生损失的风险。
A、信用风险 B、市场风险 C、操作风险 D、流动性风险
7、（）不包括在市场风险中。
A、利率风险 B、汇率风险 C、操作风险 D、商品价格风险
8、（）是由不完善或有问题的内部程序，人员及系统或外部事件所造成损失的风险。
A、市场风险 B、操作风险 C、流动性风险 D、国家风险
9、（）是指银行掌握的可用于即时土付的流动资产不足以满足支付需要，从而使银行丧失清偿能力的可能性。
A、流动性风险 B、国家风险 C、声誉风险 D、法律风险
10、（）是指由于借款国经济、政治、社会环境的变化使该国不能按照合同偿还债务本息的可能性。
A、流动性风险 B、国家风险 C、声誉风险 D、法律风险
11、（）是指由于银行操作上的错误，违反有关法规，资产质量低下，不能支付到期债务，不能向公众提供高质量的金融服务以及管理不善等，从而使银行在声誉上可能造成的不良影响。
A、操作风险 B、国家风险 C、声誉风险 D、法律风险
12、（）是指当银行正常的业务经营与法规变化不相适应时，银行就面临不得不转变经营决策而导致损失的风险。
A、流动性风险 B、国家风险 C、操作风险 D、法律风险
13、（）是指经营决策错误、决策执行不当或对行业变化束手无策，对银行的收益或资本形成现实和长远的影响。
A、流动性风险 B、战略风险 C、操作风险 D、法律风险
14、商业银行通过进行一定的金融交易来对冲其面临的某种金融风险属于（）的风险管理方法。
A、风险对冲 B、风险分散 C、风险规避 D、风险转移
15、将许多类似的但不会同时发生的风险集中起来考虑，从而使这一组合中发生风险损失的部分能够得到其他未发生损失的部分的补偿，属于（）的风险管理方式。
A、风险对冲 B、风险分散 C、风险规避 D、风险转移
16、在风险发生之前，通过各种交易活动，把把可能发生的风险转移给其他人承担，避免自己承担风险损失，属于（）的风险管理方法。
A、风险对冲 B、风险分散 C、风险规避 D、风险转移
17、下列不属于风险转移方式的是（）。
A、承担 B、保险 C、转让 D、客户分散
18、在风险发生之前，风险管理者因发现从事某种经营活动可能带来风险损失，因而有意识地采取规避措施，主动放弃或拒绝承担该风险，属于（）的风险管理方法。
A、风险补偿 B、风险分散 C、风险规避 D、风险转移
19、风险主体利用资本、利润、抵押品拍卖收入等形式的资金，弥补其在某种风险上遭受的资产损失，使风险损失不会影响到风险主体正常经营的进行，不会导致其形象与信誉的损害，属于（）的风险管理方法。
A、风险补偿 B、风险分散 C、风险规避 D、风险转移
20、按照我国银监会的规定，下列（）不包括在核心资本中。
A、实收资本 B、资本公积 C、盈余公积 D、可转换债券
21、按照我国银监会的规定，下列（）不包括在附属资本中。
A、重估储备 B、长期次级债务 C、优先股 D、实收资本
22、商业银行在计算核心资本充足率时，对未并表金融机构资本的投资，应扣除（）。
A、15% B、20% C、25% D、50%
23、（）是指商业银行已经持有的或者是必须持有的符合监管当局要求的资本。
A、会计资本 B、监管资本 C、经济资本 D、实收资本
24、公司治理在狭义上主要指公司股东大会、董事会和（）及高级管理层等组织机构设立与动作的机制制度。
A、职工代表大会 B、工会 C、监事会 D、同业协会
25、（）负责建立识别、计量、监测井控制风险的程序和措施。
A、董事会 B、监事会 C、股东大会 D、高级管理层
26、在各种风险发生前，对风险的类型及其产生的根源进行分析判断，以便对风险进行估算和控制，这是（）。
A、风险识别 B、风险计量 C、风险监测 D、风险控制
27、风险识别的主要方法不包括（）。
A、故障树法 B、VA、R C、专家预测法 D、流程图分析法
28、商业银行可以采取的风险计量方法不包括（）。
A、因果关系分析 B、VA、R C、敏感性分析 D、情景分析
29、商业银行外部数据主要源于手工输入的数据、政府或上级部门的文件和（）。
A、国际结算系统 B、储蓄系统 C、信用卡系统 D、互联网上下载的相关数据
30、商业银行一个完整的风险监测指标体系，包括风险水平类指标、风险迁徙类指标和（）。
A、流动性风险指标 B、信用风险指标 C、风险抵补类指标 D、不良贷款迁徙率指标
1、目前，（A）是我国商业银行面临的最大、最主要的风险种类。
A、信用风险 B、市场风险 C、操作风险 D、声誉风险
2、某1年期零息债券的年收益率为16.7%，假设债务人违约后，回收率为零，若1年期的无风险年收益率为5%，则根据KPMG风险中性定价模型得到上述债券在1年内的违约概率为（B）。
A、0.05 B、0.10 C、0.15 D、0.20
3、《巴塞尔新资本协议》要求，实施内部评级法初级法的商业银行（C）。
A、必须自行估计每笔债项的违约损失率 B、参照其他同等规模商业银行的违约损失率
C、由监管当局根据资产类别给定违约损失率
D、由信用评级机构根据商业银行要求给出违约损失率
4、期货交易者可以通过在期货市场上进行（A）交易来达到降低价格波动风险的目的。
A、套期保值 B、投资组合 C、投机 D、无风险套利
5、按《国际会计准则第39号》对金融资产的分类，按公允价值计价但公允价值的变动不计入损益而是计入所有者权益的资产是（A）。
A、持有待售类资产 B、持有到期的投资 C、贷款 D、应收款
6、下列不属于压力测试假设情况的是（C）。
A、利率增加500基点 B、信用价差增加300个基点
C、正常经营状况 D、主要货币相对于美元升值15%
7、下列关于风险的说法，错误的是（C）。
A、风险是收益的概率分布 B、风险既是损失的来源，同时也是盈利的基础
C、损失是一个事前概念，风险是一个事后概念
D、风险虽然通常采用损失的可能性以及潜在的损失规模来计量，但绝不等同于损失本身
二、多选题
1、下列关于久期缺口的理解，正确的有（ABC）。
A、当久期缺口为正值时，如果市场利率下降，银行净值将增加
B、当久期缺口为负值时，如果市场利率下降，银行净值将减少
C、当久期缺口为零时，银行净值不受利率风险的影响
D、久期缺口的绝对值越小，银行对利率的变化越敏感
E、久期缺口的绝对值越小，银行的利率风险暴露量越大
2、外部事件引发的操作风险包括（AB）。
A、外部欺诈/盗窃 B、洗钱 C、内部欺诈 D、违反系统安全 E、监管规定
三、判断题
1、信用风险与市场风险相比具有数据优势和易于计量的特点。（F）
一、单项选择题
1、有关市场风险，下面说法错误的是（）。
A、商品价格的不利变动所带来的风险属于市场风险
B、市场风险既可能存在于银行的表内业务，也可能存在于表外业务
C、银行的非交易业务不会发生市场风险
D、市场风险通常可以分为利率风险、汇率风险、股票价格风险和商品价格风险
答案：C
解析：银行的交易和非交易业务都有可能发生市场风险。
2、（）方法就是在假定市场因子的变化服从多元正态分布情形下，利用正态分布的统计特征简化计算VaR的一种方法。
A、历史模拟法 B、方差－协方差法 C、标准法 D、蒙特卡洛模拟法
答案：B
解析：方差一协方差法的基本假设是资产组合中的所有证券的投资回报率满足正态分布，从而资产组合作为正态变量的线性组合也满足正态分布，再利用正态分布的统计特征简化计算VaR的一种方法。
二、多项选择题
1、损失的可能性有以下（）表现形式。
A、实际收益小于预期收益 B、实际收益大于预期收益
C、实际成本大高于预期成本 D、实际成本低于预期成本
答案：AC
解析：简单理解，损失就是收益减少，这有两种情况：实际收益直接减少，低于预期收益；实际成本高于预期，间接减少实际收益。
2、以下关于会计资本的说法中，正确的是（）。
A、会计资本也称为账面资本，与银行风险并无关系
B、会计资本是银行资产负债表中资产减去负债后的余额，即所有者权益
C、会计资本是银行可以实际利用的资本
D、会计资本包括实收资本、资本公积、盈余公积、一般准备、未分配利润（累计亏损）和外币报表折算差额六个部分
答案：BCD
解析：会计资本虽然不和风险直接挂钩，但是风险带来的任何损失最终都会反映在账面上。会计资本在数额上应当不小于体现实际风险水平的经济资本。因此，会计资本与银行风险并无关系的断语，显然不妥。
3、在相同的条件下重复一个行为或试验，不确定性事件所出现的结果的特点是（）。
A、所出现的结果有多种 B、出现的结果只有一种
C、具体是哪种结果事前不可预知 D、出现的结果能事前预知
答案：AC
解析：不确定性事件是指，在相同的条件下重复一个行为或试验，所出现的结果有多种，但具体是哪种结果事前不可预知。而确定性事件是指，在相同的条件下重复同一行为或试验，出现的结果也是相同的。
三、判断题
1、操作风险是指由于不完善或有问题的内部程序、人员及系统或外部事件所造成损失的风险。（）
答案：√
解析：本题目考察操作风险的定义。
2、巴塞尔委员会认为，操作风险是商业银行面临的一项重要风险，商业银行应为抵御操作风险造成的损失安排经济资本。（）
答案：√
解析：经过巴林银行的倒闭等重大操作风险案件，巴塞尔委员会逐渐认识到操作风险也是商业银行面临的一项重要风险，商业银行应为抵御操作风险造成的损失安排经济资本。
3、通过加强内部管理能够有效防范操作风险，但并非所有的操作风险事件都能够被防止和控制。（）
答案：√
解析：比如恐怖事件、自然灾害等外部事件引发的操作风险，商业银行是无能为力的。
模拟试题一
1、在商业银行风险管理理论的四种管理模式中，不包括（）。
A、资产风险管理模式 B、负债风险管理模式 C、全面风险管理模式 D、内部管理模式
2、下列理论中，属于负债管理模式的是（）。
A、真实票据论 B、转换能力理论 C、存款理论 D、预期收入理论
3、FN理论中，发球资产风险管理模式的是（）。
A、银行券理论 B、资产结构理论 C、购买理论 D、销售理论
4、下列理论中，不属于资产风险管理模式的是（）。
A、转换能力理论 B、预期收入理论 C、超货币供培理论 D、销售理论
5、（）是指获得银行信用支持的债务人由于种种原因不能或不愿遵照合同规定按时偿还债务而使银行遭受损失的可能性。
A、信用风险 B、市场风险 C、操作风险 D、流动性风险
6、（）是指因市场价格（利率、汇率、股票价格和商品价格）的不利变动而使银行表内外业务发生损失的风险。
A、信用风险 B、市场风险 C、操作风险 D、流动性风险
7、（）不包括在市场风险中。
A、利率风险 B、汇率风险 C、操作风险 D、商品价格风险
8、（）是由不完善或有问题的内部程序，人员及系统或外部事件所造成损失的风险。
A、市场风险 B、操作风险 C、流动性风险 D、国家风险
9、（）是指银行掌握的可用于即时土付的流动资产不足以满足支付需要，从而使银行丧失清偿能力的可能性。
A、流动性风险 B、国家风险 C、声誉风险 D、法律风险
10、（）是指由于借款国经济、政治、社会环境的变化使该国不能按照合同偿还债务本息的可能性。
A、流动性风险 B、国家风险 C、声誉风险 D、法律风险
11、（）是指由于银行操作上的错误，违反有关法规，资产质量低下，不能支付到期债务，不能向公众提供高质量的金融服务以及管理不善等，从而使银行在声誉上可能造成的不良影响。
A、操作风险 B、国家风险 C、声誉风险 D、法律风险
12、（）是指当银行正常的业务经营与法规变化不相适应时，银行就面临不得不转变经营决策而导致损失的风险。
A、流动性风险 B、国家风险 C、操作风险 D、法律风险
13、（）是指经营决策错误、决策执行不当或对行业变化束手无策，对银行的收益或资本形成现实和长远的影响。
A、流动性风险 B、战略风险 C、操作风险 D、法律风险
14、商业银行通过进行一定的金融交易来对冲其面临的某种金融风险属于（）的风险管理方法。
A、风险对冲 B、风险分散 C、风险规避 D、风险转移
15、将许多类似的但不会同时发生的风险集中起来考虑，从而使这一组合中发生风险损失的部分能够得到其他未发生损失的部分的补偿，属于（）的风险管理方式。
A、风险对冲 B、风险分散 C、风险规避 D、风险转移
16、在风险发生之前，通过各种交易活动，把把可能发生的风险转移给其他人承担，避免自己承担风险损失，属于（）的风险管理方法。
A、风险对冲 B、风险分散 C、风险规避 D、风险转移
17、下列不属于风险转移方式的是（）。
A、承担 B、保险 C、转让 D、客户分散
18、在风险发生之前，风险管理者因发现从事某种经营活动可能带来风险损失，因而有意识地采取规避措施，主动放弃或拒绝承担该风险，属于（）的风险管理方法。
A、风险补偿 B、风险分散 C、风险规避 D、风险转移
19、风险主体利用资本、利润、抵押品拍卖收入等形式的资金，弥补其在某种风险上遭受的资产损失，使风险损失不会影响到风险主体正常经营的进行，不会导致其形象与信誉的损害，属于（）的风险管理方法。
A、风险补偿 B、风险分散 C、风险规避 D、风险转移
20、按照我国银监会的规定，下列（）不包括在核心资本中。
A、实收资本 B、资本公积 C、盈余公积 D、可转换债券
21、按照我国银监会的规定，下列（）不包括在附属资本中。
A、重估储备 B、长期次级债务 C、优先股 D、实收资本
22、商业银行在计算核心资本充足率时，对未并表金融机构资本的投资，应扣除（）。
A、15% B、20% C、25% D、50%
23、（）是指商业银行已经持有的或者是必须持有的符合监管当局要求的资本。
A、会计资本 B、监管资本 C、经济资本 D、实收资本
24、公司治理在狭义上主要指公司股东大会、董事会和（）及高级管理层等组织机构设立与动作的机制制度。
A、职工代表大会 B、工会 C、监事会 D、同业协会
25、（）负责建立识别、计量、监测井控制风险的程序和措施。
A、董事会 B、监事会 C、股东大会 D、高级管理层
26、在各种风险发生前，对风险的类型及其产生的根源进行分析判断，以便对风险进行估算和控制，这是（）。
A、风险识别 B、风险计量 C、风险监测 D、风险控制
27、风险识别的主要方法不包括（）。
A、故障树法 B、VA、R C、专家预测法 D、流程图分析法
28、商业银行可以采取的风险计量方法不包括（）。
A、因果关系分析 B、VA、R C、敏感性分析 D、情景分析
29、商业银行外部数据主要源于手工输入的数据、政府或上级部门的文件和（）。
A、国际结算系统 B、储蓄系统 C、信用卡系统 D、互联网上下载的相关数据
30、商业银行一个完整的风险监测指标体系，包括风险水平类指标、风险迁徙类指标和（）。
A、流动性风险指标 B、信用风险指标 C、风险抵补类指标 D、不良贷款迁徙率指标
