一、单项选择题(以下各小题所给出的4个选项中，只有一项最符合题目要求，请选出正确的选项，不选、错选均不得分) 

1．通常，期货交易所规定的大户报告限额(   )限仓限额。 

A．小于等于

B．大于

C．不固定

D．等于 

 

 

 

正确答案:A　解题思路：限仓制度，是期货交易所为了防止市场风险过度集中于少数交易者和防范操纵市场行为，对会员和客户的持仓数量进行限制的制度。例如，上海期货交易所的大户申报制度规定，当交易者的持仓量达到交易所限仓规定的80％时，会员或客户应当向交易所申报其交易头寸和资金等情况。故选A。 

 

2．世界上最早、最有影响的股价指数是(   )。 

A．道·琼斯股价指数

B．恒生指

C．日经指数

D．纳斯达克指数 

 

 

 

正确答案:A　解题思路：道?琼斯工业股价指数是世界上最早、最享盛誉和最有影响的股票价格指数，由美国道·琼斯公司编制并在《华尔街日报》上公布。故选A。 

 

3．我国有关法律规定，公司缴纳所得税后的利润，按照(   )顺序分配。 

A．弥补亏损、提起法定盈余公积金、提起公益金、支付股利、提起任意盈余公积金

B．弥补亏损、提起任意盈余公积金、支付股利、提起法定盈余公积金、提起公益金

C．弥补亏损、提起法定盈余公积金、提起公益金、提起任意盈余公积金、支付股利

D．弥补亏损、支付股利、提起法定盈余公积金、提起公益金、提起任意盈余公积金 

 

 

 

正确答案:C　解题思路：通常，税后利润按以下程序分配：如果有未弥补亏损，首先用于弥补亏损；按公司法规定提起法定公积金；如果有优先股，按固定股息率对优先股股东分配；经股东大会同意，提起任意盈余公积金；剩余部分按股东持有的股份比例对普通股股东分配。故选C。 

 

4．股权型证券化、债权型证券化和混合型证券化是根据(   )进行分类。 

A．证券化的基础资产不同

B．证券化产品的金融属性不同

C．资产证券化发起人、发行人和投资者的公司类型不同

D．资产证券化发起人、发行人和投资者所属地域不同 

 

 

 

正确答案:B　解题思路：资产证券化的分类包括：①根据证券化的基础资产不同，分为不动产证券化、应收账款证券化、信贷资产证券化、未来收益证券化(如高速公路收费)、债券组合证券化；②根据资产证券化发起人、发行人和投资者所属地域不同，分为境内资产证券化和离岸资产证券化；③根据证券化产品的金融属性不同，分为股权型证券化、债权型证券化和混合型证券化。故选B。 

 

5．银行本票是一种(   )。 

A．商品证券

B．资本证券

C．货币证券

D．凭证证券 

 

 

 

正确答案:C　解题思路：货币证券是本身能使持有人或者第三者取得货币索取权的有价证券。故选C。 

 

二、判断题(判断下列各题正误，正确的用“A”表示，错误的用“B”表示) 

6．2004年4月，中国银行业监督管理委员会发布《信贷资产证券化试点管理办法》，并于同年11月发布了《金融机构信贷资产证券化监督管理办法》。 

A．对

B．错 

 

 

 

正确答案:B　解题思路：题中的时间应为2005年4月。 

 

7．非累积优先股票的特点是股息分派以每个营业年度为界，当年结清。如果本年度公司的盈利不足以支付全部优先股股息，对其所欠部分，公司将不予累积计算，但优先股股东可以要求公司在以后的营业年度中予以补发。 

A．对

B．错 

 

 

 

正确答案:B　解题思路：非累积优先股票的特点是股息分派以每个营业年度为界，当年结清。如果本年度公司的盈利不足以支付全部优先股股息，对其所欠部分，公司将不予累积计算，优先股股东也不得要求公司在以后的营业年度中予以补发。 

 

8．公司向其他公司投资的，除国务院规定的投资公司和控股公司外，所累计投资额不得超过本公司净资产的50％。 

A．对

B．错 

 

 

 

正确答案:A　解题思路：除国务院规定的投资公司和控股公司外，公司向其他公司投资的，累计投资额不得超过本公司净资产的50％。 

 

9．金融远期合约是指合约双方同意在未来日期按照当期价格买卖基础金融资产的合约。 

A．对

B．错 

 

 

 

正确答案:B　解题思路：金融远期合约是指合约双方同意在未来日期按照约定价格而非当期价格买卖基础金融资产的合约。 

 

10．从理论上说，金融期货交易中双方潜在的盈利和亏损都是无限的。 

A．对

B．错 

 

 

 

正确答案:A　解题思路：金融期货具有这样的特点：价格的变动必然使其中一方盈利而另一方亏损，从理论上说，金融期货交易中双方潜在的盈利和亏损是无限的。与之相对应的期权的亏损是有限的，但是可能的盈利是无限的。 

 

三、不定项选择题(以下各小题所给出的4个选项中，有一项或一项以上符合题目的要求，请选出正确的选项，漏选、错选均不得分) 

11．下列属于货币衍生工具的是(   )。 

A．远期外汇合约

B．货币期权

C．货币互换

D．货币期货 

 

 

 

正确答案:ABCD　解题思路：货币衍生工具是指以各种货币作为基础工具的金融衍生工具，主要包括远期外汇合约、货币期权、货币互换、货币期货以及上述合约的混合交易合约。故选ABCD。 

 

12．证券市场的产生是因为(   )。 

A．社会化大生产的发展

B．商品经济的发展

C．股份制的发展

D．信用制度的发展 

 

 

 

正确答案:ABCD　解题思路：证券市场从无到有，主要得益于：社会化大生产和商品经济的发展；股份制的发展；信用制度的发展。故选ABCD。 

 

13．债券与股票相同的地方表现在(   )。 

A．两者都是有价证券

B．两者都是筹资手段

C．两者收益率相互影响

D．两者的风险差不多 

 

 

 

正确答案:ABC　解题思路：股票的风险高于债券的风险，二者风险不同，D不对。但债券和股票都是有价证券，筹资手段，且二者收益相互影响。故选ABC。 

 

14．证券投资者参与证券投资的目的有(   )。 

A．获取高于银行利息的收益

B．保值增值

C．参与公司管理

D．赚取市场差价 

 

 

 

正确答案:ACD　解题思路：股票收益具有风险，不一定有保值的作用。故选ACD。 

 

15．在宏观经济经历一段低通货膨胀高经济增长率的时期后，通货膨胀率初次达到10％以上，此时一般对证券市场价格的影响是(   )。 

A．证券市场价格下跌

B．证券市场价格稳定

C．证券市场价格上升

D．可能上升或下降 

 

 

 

正确答案:C　解题思路：考查影响证券股票价格的宏观经济因素，低通胀高增长阶段，表明经济运行良好，股价稳定上升，股价变动通常比现实经济的繁衰领先一步。故选C。