一、单项选择题(以下各小题所给出的4个选项中，只有一项最符合题目要求，请选出正确的选项，不选、错选均不得分) 

1．以下不是非累积优先股票的特点是(   )。 

A．股息分派以年度为界

B．股息分派以固定股息率为上限

C．股东收入的稳定性高

D．公司股息分红的负担轻 

 

 

 

正确答案:C　解题思路：非累积优先股票的特点是股息分派以每个营业年度为界，当年结清。如果本年度公司的盈利不足以支付全部优先股股息，对其所欠部分，公司将不予累积计算，优先股股东也不得要求公司在以后的营业年度中予以补发。这样，公司不论以往年度的优先股股息是否派足，都可以按当年的盈利状况按顺序分派当年的优先股股息和普通股股利。因此，股东收入没有累积优先股票稳定性高，A、B、D项正确，C项错误。故选C。 

 

2．在证券公司的核心业务中，因要辅助客户物色目标公司、设计并购方案而被视为"财力和智力的高级结合"的业务是(   )。 

A．自营业务

B．经纪业务

C．投资咨询业务

D．资产管理业务 

 

 

 

正确答案:C　解题思路：辅助客户物色目标公司、设计购并方案属于投资咨询业务。故选C。 

 

3．国家股、法人股的持有者放弃配股权，将配股权有偿转让给其他法人或社会公众，这些法人或社会公众行使相应的配股权时所认购的新股，叫做(   )。 

A．配股

B．转配股

C．除权股

D．除息股 

 

 

 

正确答案:B　解题思路：转配股是我国股票市场特有的产物。故选B。 

 

4．用(   )方式付息的债券通常被称为元息债券。 

A．单利

B．贴现

C．复利

D．分期 

 

 

 

正确答案:B　解题思路：贴现债券在发行时票面不表明利率，而是以折价的方式发行，偿还时按票面价值偿还，售价与票面价值之间的差额就是贴现债券的利息。无息债券无任何利息回报，以贴现方式付息。故选B。 

 

5．设某一累进利率债券的面额为1000元，持满1年的债券利率为7％，每年利率递增率为1％，那么持满5年的利息为(   )。 

A．350元

B．400元

C．402．55元

D．450元 

 

 

 

正确答案:D　解题思路：该债券持满1年的债券利率为7％，每年利率递增率为1％，则第一年为7％，第二年为8％，依此类推，第五年为11％，则持满5年的利息为：1000×7％+1000×8％+1000×9％+1000×10％+1000×11％=450(元)。故选D。 

 

二、判断题(判断下列各题正误，正确的用“A”表示，错误的用“B”表示) 

6．从2005年9月开始我国允许保险公司将投资付汇额度10％以内的外汇资金投资在海外股票市场，投资对象为所有股票。 

A．对

B．错 

 

 

 

正确答案:B　解题思路：题干所述的投资对象仅限于中国企业股票。 

 

7．证券业从业人员不得劝诱客户参与证券交易。 

A．对

B．错 

 

 

 

正确答案:A　解题思路：这是证券从业人员的基本准则，客户利益是证券从业人员维护的核心利益，不应有任何损害客户利益的行为。 

 

8．外资参股国内基金管理公司时，外资持股比例或在外资参股的基金管理公司中拥有的权益比例，在我国加入WTO后3年内可上升至49％。 

A．对

B．错 

 

 

 

正确答案:B　解题思路：这是我国加入WTO时承诺，外资参股国内基金管理公司时，外资持股比例或在外资参股的基金管理公司中拥有的权益比例，累计不超过33％。在加入WTO三年之后，该比例不超过49％。 

 

9．在ADR的相关业务机构中，存管银行负责ADR的保管与清算。 

A．对

B．错 

 

 

 

正确答案:B　解题思路：负责ADR的保管与清算的是托管银行。 

 

10．我国现行法律法规规定，只要基金当年有收益就可以进行分配。 

A．对

B．错 

 

 

 

正确答案:B　解题思路：证券投资基金在获得投资收益后并扣除费用后，首先应当弥补上一年的亏损后，才能进行当年收益分配。 

 

三、不定项选择题(以下各小题所给出的4个选项中，有一项或一项以上符合题目的要求，请选出正确的选项，漏选、错选均不得分) 

11．我国基金法规定，基金托管人应当履行的职责包括(   )。 

A．按照基金合同的约定，根据基金管理人的投资指令，及时办理清算、交割事宜

B．对所托管的不同基金财产分别设置账户，确保基金财产的完整与独立

C．按照规定召集基金份额持有人大会

D．对所管理的不同基金财产分别管理、分别记账，进行证券投资 

 

 

 

正确答案:ABC　解题思路：除ABC三项外，根据我国基金法的规定，基金托管人应当履行的职责还包括：①安全保管基金财产；②按照规定开设基金财产的资金账户和证券账户；③保存基金托管业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料；④办理与基金托管业务活动有关的信息披露事项；⑤对基金财务会计报告、中期和年度基金报告出具意见；⑥复核、审查基金管理人计算的基金资产净值和基金份额申购、赎回价格；⑦按照规定监督基金管理人的投资运作；⑧国务院证券监督管理机构规定的其他职责。故选ABC。 

 

12．金融衍生工具有以下的特征：(   )。 

A．跨期性

B．期限性

C．联动性

D．不确定性或高风险性 

 

 

 

正确答案:ACD　解题思路：金融衍生工具有以下四个的特征：跨期性、杠杆性、联动性、不确定性或高风险性。故选ACD。 

 

13．关于金融现货交易和金融期货交易的比较，下列说法正确的是(   )。 

A．金融现货交易的对象是某一具体形态的金融工具，而金融期货交易的对象是金融期货合约

B．金融现货交易和金融期货交易的主要目的都是套期保值

C．金融现货的交易价格是实时的成交价，而期货交易价格是对金融现货未来价格的预期

D．金融现货交易和金融期货交易在交易方式和结算方式上是相似的 

 

 

 

正确答案:AC　解题思路：金融期货交易的主要目的是套期保值，即为不愿承担价格风险的生产经营者提供稳定成本的条件，从而保证生产经营活动的正常进行，金融现货交易却不是如此，而是为了取得价值和收益。金融现货交易和金融期货交易在交易方式和结算方式上存在很大不同。所以，B、D选项错误。故选AC。 

 

14．证券登记结算公司的保证交收，可以(   )。 

A．降低信用风险

B．集中资金

C．提高运作效率

D．降低市场运作成本 

 

 

 

正确答案:ACD　解题思路：证券登记结算公司的保证交收的目的并不是B选项中的"集中资金"，而是为了提高效率、降低风险、减少成本。故选ACD。 

 

15．基金管理人遇到下列(   )情况时，有权暂停估值。 

A．法定节假日

B．因不可抗力致使管理人无法准确评估基金的资产净值

C．开放式基金出现巨额赎回的情形

D．证券交易所因故暂停营业 

 

 

 

正确答案:ABCD　解题思路：证券投资基金资产估值遇到下列特殊情况，有权暂停估值：①证券交易场所遇法定节假日或因故暂停营业；②开放式基金出现巨额赎回的情形；③因不可抗力致使管理人无法准确评估基金的资产净值。故选ABCD。