2012年证劵从业资格考试证券发行与承销习题集四十_证券从业_模拟试题_发行与承销

可转换公司债券和可交换公司债券的发行(不定项选择题)

一、不定项选择题(以下各小题所给出的4个选项中，有一项或一项以上符合题目的要求，请选出正确的选项，漏选、错选均不得分)

1．关于可转换公司债券上市的赎回与回售，不正确的有( )。

A．上市公司行使赎回权时，应当在每年首次满足赎回条件后的10个交易日内至少发布3次赎回公告

B．赎回期结束后，公司应当公告赎回结果及其影响

C．变更募集资金投资项目的，上市公司应当在股东大会通过决议后20个交易日内赋予可转换公司债券持有人1次回售的权利

D．有关回售公告至少发布3次，其中，在回售实施前、股东大会决议公告后10个交易日内至少发布1次，在回售实施期间至少发布1次，余下1次回售公告的发布时间视需要而定

正确答案:AD

2．发行可转换公司债券的上市公司涉及( )事项时，证券交易所可以根据实际情况或者中国证监会的要求，决定可转换公司债券的停牌与复牌、转股的暂停与恢复事宜。

A．交易日披露涉及调整或修正转股价格的信息

B．行使可转换公司债券赎回、回售权

C．减资、合并、分立、解散、申请破产及其他涉及上市公司主体变更事项

D．提供担保的，担保人或担保物发生重大变化

正确答案:ABCD

3．赎回公告应当载明( )等内容。

A．赎回的程序

B．赎回价格

C．付款方法

D．赎回时间

正确答案:ABCD

4．按照( )规定，证券交易所停止可转换公司债券的交易。

A．可转换公司债券流通面值少于1000万元时，在上市公司发布相关公告3个交易日后停止其可转换公司债券的交易

B．可转换公司债券自转换期结束之前的第20个交易日起停止交易

C．可转换公司债券在赎回期间停止交易

D．可转换公司债券应当在出现中国证监会和证券交易所认为必须停止交易的其他情况时停止交易

正确答案:CD

5．关于发行可转换公司债券的担保要求，下列说法正确的是( )。

A．公开发行可转换公司债券，应当提供担保，但最近1期末经审计的净资产不低于人民币10亿元的公司除外

B．提供担保的，应当为全额担保，担保范围包括债券的本金及利息、违约金、损害赔偿金和实现债权的费用

C．以保证方式提供担保的，应当为连带责任担保，且保证人最近1期经审计的净资产额应不低于其累计对外担保的金额

D．发行分离交易的可转换公司债券，可以不提供担保

正确答案:BCD