一、财务管理的目的

　　为加强财务管理，规范财务工作，促进公司经营业务的发展，提高公司经济效益，充分发挥财务管理职能，根据《企业会计准则》、《企业会计制度》和《物业管理企业财务管理规定》以及国家有关财务收支管理法规，结合公司的发展规划和经营特点及公司章程有关规定，特制定本制度。

　　二、财务管理的原则

　　1、执行行业财务制度，行国家有关法律、法规和财务规章制度，保证公司健康发展。

　　2、持勤俭办公司的方针，强调增收节支和勤俭节约的原则，对不合理的支出要严格限制，使公司的财力发挥更大的作用。

　　3、确处理企业发展需要和资金供给的关系，社会效益和经济效益的关系。

　　三、财务管理体制

　　1、财务专业以及财务规定接受集团公司财务部的领导，行政和日常业务属利海物业领导。

　　2、原佳叶和利华的财务整合为利海物业财务部，统一运行和管理。

　　3、财务部设负责人全面负责利海物业财务部的工作，各会计出纳履行岗位职责，按照各项财务规定进行工作。

　　4、利海物业下设二级单位即项目服务中心，服务中心为二级核算单位，统一收支核算。服务中心定期编制管理费的收费情况表，按时报财务部。

　　四、财务管理的基本任务

　　1、筹集资金和有效使用资金，监督资金正常运行，维护资金安全，努力提高公司经济效益。

　　2、做好财务管理基础工作，建立健全财务管理制度，认真做好财务收支的计划、控制、核算、分析和考核工作。

　　3、加强财务核算的管理，以提高会计信息的及时性和准确性。

　　4、监督公司财产的购建、保管和使用，配合综合管理部定期进行财产清查。

　　5、按期编制各类会计报表和财务说明书，做好分析、考核工作。

　　五、财务管理的基础工作

　　1、加强原始凭证管理，做到制度化、规范化。原始凭证是公司发生的每项经营活动不可缺少的书面证明，是会计记录的主要依据。

　　2、公司应根据审核无误的原始凭证编制记帐凭证。记帐凭证的内容必须具备：填制凭证的日期、凭证编号、经济业务摘要、会计科目、金额、所附原始凭证张数、填制凭证人员，复核人员、会计主管人员签名或盖章。收款和付款记帐凭证还应当由出纳人员签名或盖章。

　　3、健全会计核算，按照国家统一会计制度的规定和会计业务的需要设置会计帐簿。会计核算应以实际发生的经济业务为依据，按照规定的会计处理方法进行，保证会计指标的口径一致，相互可比和会计处理方法前后相一致。

　　4、做好会计审核工作，经办财会人员应认真审核每项业务的合法性、真实性、手续完整性和数据的准确性。编制会计凭证、报表时应经专人复核，重大事项应由财务负责人复核。

　　5、会计人员根据不同的帐务内容采用定期对会计帐簿记录的有关数字与库存实物、货币资金、有价证券、往来单位或个人等进行相互核对，保证帐证相符、帐实相符、帐表相符。

　　6、建立会计档案，包括对会计凭证、会计帐簿、会计报表和其他会计资料都应建立档案，妥善保管。按《会计档案管理办法》的规定进行保管和销毁。

　　7、会计人员因工作变动或离职，必须将本人所经管的会计工作全部移交给接替人员。会计人员办理交接手续，必须有监交人负责监交，交接人员及监交人员应分别在交接清单上签字后，移交人员方可调离或离职。