第二章企业的股份制改组第三节、企业改组为拟上市公司的程序-发行与承销-百分百考试网

　　企业改组为股份有限公司并上市大致要经过13个步骤： (提出改组申请)、(批准设立股份有限公司)、(选聘中介机构)、(证券公司立项)、(制定并实施企业改制、重组的总体方案)、(发行及上市辅导)、(改制验收)、(提出股票发行及上市申请)、(证券公司推荐)、(发行核准)、(公开发行股票)、(申请上市)、(股票上市公告并交易)。(多选、判断)

　　(一)提出改组设立申请

　　1．接受企业改组申请的机关是(国务院授权部门或省级人民政府)。(单选、判断)

　　2．在企业改组申请提出前，拟改组的企业如果有两个以上的发起人，应当签订(发起人协议)，明确双方的权利义务关系，确定在设立公司中的分工和责任。(单选、判断)

　　(二)批准设立股份有限公司

　　1．目前我国的产业政策重点支持(农业)、(能源)、(交通)、(通讯)、(重要原材料)等基础产业和(高新技术产业)，从严控制(一般加工业) 及(商业流通企业)，暂不考虑(金融)、(房地产)等行业。(多选或判断，请注意三类的区别，在选择题时不要混淆)

重点支持	农业、能源、交通、通讯、重要原材料和高新技术产业
从严控制	一般加工工业、商业流通企业
暂不考虑	金融、房地产

　　2．各地、各部门推荐的改组为股份有限公司的企业应具有以下特点：(经济效益好)、(主业突出)、(发展潜力大)、(在行业中处于领先地位)。(多选)

　　(三)选聘中介机构

　　1．公开发行证券的发行人有权依法(自主选择)承销的证券公司。(判断题，改组的企业不必接受主管部门指定的或推荐的证券公司)

　　2．企业股份制改组必须聘请的中介机构有(主承销商)、(具有从事证券相关业务资格的会计审计机构)、(具有从事证券相关业务资格的资产评估机构)、(具有从事证券相关业务资格的律师事务所)。(多选题)

　　3．主承销商在企业改制中的作用是：(多选)

　　(1)文件的制作；
　　(2)改制、发行工作的总协调；
　　(3)股票的承销；
　　(4)发行及上市辅导。

　　4．会计审计机构在企业改制中的作用是：(多选)

　　(1)对企业的财务状况进行审计，出具审计报告；
　　(2)对盈利预测进行审核，出具审核报告。

　　5．资产评估机构是企业改制中的作用是对企业的(资产)进行评估并出具评估报告。(单选、判断)

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