第九章  金融法

　　一、单项选择题（每题1分。每题的备选项中，只有1个最符合题意）

　　【真题试题】（2008年单项选择第30题）

　　1.根据《商业银行法》的规定，商业银行在我国境内设立分支机构的，应当按照规定拨付与其经营规模相适应的运营资金额。拨付各分支机构运营金额的总和，不得超过总行资本金总额的（　）。

　　A.40％

　　B.50％

　　C.60％

　　D.65％

　　【真题解析】

　　本题考点是商业银行设立分支机构时拨付的运营资本金问题。我国《商业银行法》第19条第2款规定：“商业银行在中华人民共和国境内设立分支机构，应当按照规定拨付与其经营规模相适应的营运资金额。拨付各分支机构营运资金额的总和，不得超过总行资本金总额的百分之六十。”因此，本题正确答案是C.

　　【真题试题】（2008年单项选择第31题）

　　2.根据《信托法》的规定，受托人因处理信托事务而对第三人所负债务，以（　）承担。

　　A.受托人财产

　　B.信托财产

　　C.委托人财产

　　D.委托人财产、受托人财产以及信托财产按比例

　　【真题解析】

　　本题考点是信托财产的独立性。我国《信托法》第17条第1款规定：“除因下列情形之一外，对信托财产不得强制执行：（一）设立信托前债权人已对该信托财产享有优先受偿的权利，并依法行使该权利的；（二）受托人处理信托事务所产生债务，债权人要求清偿该债务的；（三）信托财产本身应担负的税款；（四）法律规定的其他情形。”由此可见，本题正确答案是B.

　　【真题试题】（2008年单项选择第32题）

　　3.采取要约收购的方式收购上市公司股份的，收购人下列行为中符合《证券法》规定的是（  ）。

　　A.在收购要约确定的承诺期限内，公开声明撤销其收购要约

　　B.在收购期限内，超出要约的条件买入被收购公司的股票

　　C.向被收购公司持股5％以上的股东开出特别收购条件

　　D.在收购行为完成之后的第十三个月，卖出被收购公司的股票

　　【真题解析】

　　本题考点是上市公司股份的要约收购。我国《证券法》第91条规定：“在收购要约确定的承诺期限内，收购人不得撤销其收购要约。收购人需要变更收购要约的，必须事先向国务院证券监督管理机构及证券交易所提出报告，经批准后，予以公告。”因此，本题中A选项错误。第93条规定：“采取要约收购方式的，收购人在收购期限内，不得卖出被收购公司的股票，也不得采取要约规定以外的形式和超出要约的条件买入被收购公司的股票。”因此，选项B错误，而选项D是正确的。《证券法》第92条规定：“收购要约提出的各项收购条件，适用于被收购公司的所有股东。”因此，选项C的差别待遇也是错误的。综上所述，本题正确答案为D.

　　【真题试题】（2008年单项选择第33题）

　　4.2006年7月10日，甲签发了一张一个月到期的汇票，收款人为乙，丙为付款人。2006年7月15日，乙将汇票背书转让给丁。2006年7月20日，丁向丙提出承兑时遭拒绝，并制作拒绝证书。丁对乙行使追索权的期间至（　）。

　　A.2006年10月20日止

　　B.2007年1月20日止

　　C.2007年7月20日止

　　D.2008年7月20日止

　　【真题解析】

　　本题考点为汇票的追索权的行使期间。我国《票据法》第61条规定：“汇票到期被拒绝付款的，持票人可以对背书人、出票人以及汇票的其他债务人行使追索权。汇票到期日前，有下列情形之一的，持票人也可以行使追索权：（一）汇票被拒绝承兑的；（二）承兑人或者付款人死亡、逃匿的；（三）承兑人或者付款人被依法宣告破产的或者因违法被责令终止业务活动的。”由此可见，在丁行使付款提示遭承兑拒绝时，2006年7月20日起，就享有追索权。而《票据法》第17条第1款第3项规定：“票据权利在下列期限内不行使而消灭：……（三）持票人对前手的追索权，自被拒绝承兑或者被拒绝付款之日起六个月。”由此可知，丁对乙行使追索权的期间至2007年1月20日。所以，本题的正确答案是B.

　　【真题试题】（2008年单项选择第34题）

　　5.依据《保险法》规定，人寿保险的被保险人或受益人对保险人请求给付保险金的权利，自其知道保险事故发生之日起（　）不行使而消灭。

　　A.1年

　　B.2年

　　C.5年

　　D.10年

　　【真题解析】

　　本题考点是人寿保险保险金请求权的行使期限。我国2009年修订的《保险法》第26条第2款规定：“人寿保险的被保险人或者受益人向保险人请求给付保险金的诉讼时效期间为五年，自其知道或者应当知道保险事故发生之日起计算。”因此，本题正确答案选C.

　　【真题试题】（2007年单项选择第30题）

　　6.设立农村商业银行的注册资本最低限额为人民币（　）万元。

　　A.5000

　　B.10000

　　C.15000

　　D.20000

　　【真题解析】

　　本题考查《商业银行法》注册资本额问题。《商业银行法》第13条规定：设立全国性商业银行的注册资本最低限额为十亿元人民币。设立城市商业银行的注册资本最低限额为一亿元人民币，设立农村商业银行的注册资本最低限额为五千万元人民币。注册资本应当是实缴资本。国务院银行业监督管理机构根据审慎监管的要求可以调整注册资本最低限额，但不得少于前款规定的限额。正确答案是A.

　　【真题试题】（2007年单项选择第31题）

　　7.商业银行因行使抵押权，质权而取得的不动产或者股权，应当自取得之日起（　）年内予以处分。

　　A.2

　　B.3

　　C.4

　　D.5

　　【真题解析】

　　本题考查《商业银行法》中商业银行的业务规则。《商业银行法》第42条规定：借款人应当按期归还贷款的本金和利息。借款人到期不归还担保贷款的，商业银行依法享有要求保证人归还贷款本金和利息或者就该担保物优先受偿的权利。商业银行因行使抵押权、质权而取得的不动产或者股权，应当自取得之日起二年内予以处分。借款人到期不归还信用贷款的，应当按照合同约定承担责任。正确答案是A.

　　【真题试题】（2007年单项选择第32题）

　　8.某公司董事甲获悉本公司将收购某上市公司股份的消息后，便提前购入该上市公司股票4000股。收购开始后，该上市公司的股票大幅度上涨，甲获利。甲的行为属于（　）。

　　A.短线交易

　　B.内幕交易

　　C.操纵市场

　　D.欺诈客户

　　【真题解析】

　　本题考查《证券法》中的内幕交易。《证券法》第74条规定：“证券交易内幕信息的知情人包括：（一）发行人的董事、监事、高级管理人员；（二）持有公司百分之五以上股份的股东及其董事、监事、高级管理人员，公司的实际控制人及其董事、监事、高级管理人员；（三）发行人控股的公司及其董事、监事、高级管理人员；（四）由于所任公司职务可以获取公司有关内幕信息的人员；（五）证券监督管理机构工作人员以及由于法定职责对证券的发行、交易进行管理的其他人员；（六）保荐人、承销的证券公司、证券交易所、证券登记结算机构、证券服务机构的有关人员；（七）国务院证券监督管理机构规定的其他人。”第75条规定：“证券交易活动中，涉及公司的经营、财务或者对该公司证券的市场价格有重大影响的尚未公开的信息，为内幕信息。下列信息皆属内幕信息：（一）本法第六十七条第二款所列重大事件；（二）公司分配股利或者增资的计划；（三）公司股权结构的重大变化；（四）公司债务担保的重大变更；（五）公司营业用主要资产的抵押、出售或者报废一次超过该资产的百分之三十；（六）公司的董事、监事、高级管理人员的行为可能依法承担重大损害赔偿责任；（七）上市公司收购的有关方案；（八）国务院证券监督管理机构认定的对证券交易价格有显著影响的其他重要信息。”第76条规定：“证券交易内幕信息的知情人和非法获取内幕信息的人，在内幕信息公开前，不得买卖该公司的证券，或者泄露该信息，或者建议他人买卖该证券。持有或者通过协议、其他安排与他人共同持有公司百分之五以上股份的自然人、法人、其他组织收购上市公司的股份，本法另有规定的，适用其规定。内幕交易行为给投资者造成损失的，行为人应当依法承担赔偿责任。”正确答案是B.

　　【真题试题】（2007年单项选择第33题）

　　9.甲向乙背书转让面额为10万元的汇票作为购买房屋的价金，乙接受汇票后背书转让给丙。如果甲与乙之间的房屋买卖合同被解除，则甲可以（　）。

　　A.请求乙返还汇票

　　B.请求乙返还已支付的房款

　　C.请求丙返还汇票

　　D.请求付款人停止支付票据上的款项

　　【真题解析】

　　本题考查票据的基础关系与票据关系之间的关系。票据关系与票据原因关系相分离，票据关系一经形成，即与票据基础关系相分离，基础关系存在与否、有效与否对票据关系都不发生影响。故甲无权请求乙返回汇票，只能根据合同法的规定请求解除合同所产生的双方相互返回的法律效力。正确答案是B.

　　【真题试题】（2007年单项选择第34题）

　　10.人身保险合同成立后，可以解除合同的是（　）。

　　A.投保人

　　B.保险人

　　C.被保险人

　　D.受益人

　　【真题解析】

　　本题考查人身保险合同的解除。根据《保险法》第15条规定，“除本法另有规定或者保险合同另有约定外，保险合同成立后，投保人可以解除保险合同。”第16条规定，“除本法另有规定或者保险合同另有约定外，保险合同成立后，保险人不得解除保险合同。”正确答案为A.

　　【真题试题】（2006年单项选择第26题）

　　11.根据《中国人民银行法》的规定，下列各项中，属于中国人民银行的法定业务的是（　）。

　　A.对政府财政透支

　　B.直接认购、包销国债和其他政府债券

　　C.向商业银行提供贷款

　　D.向企业和个人提供担保

　　【真题解析】

　　《中国人民银行法》第23条规定，“中国人民银行为执行货币政策，可以运用下列货币政策工具：（一）要求银行业金融机构按照规定的比例交存存款准备金；（二）确定中央银行基准利率；（三）为在中国人民银行开立账户的银行业金融机构办理再贴现；（四）向商业银行提供贷款；（五）在公开市场上买卖国债、其他政府债券和金融债券及外汇；（六）国务院确定的其他货币政策工具。中国人民银行为执行货币政策，运用前款所列货币政策工具时，可以规定具体的条件和程序。”其他选项都属于中国人民银行禁止从事的业务。正确答案是C.

　　【真题试题】（2006年单项选择第27题）

　　12.根据《商业银行法》的规定，设立全国性商业银行的注册资本最低限额为（　）。

　　A.100亿元人民币

　　B.50亿元人民币

　　C.20亿元人民币

　　D.10亿元人民币

　　【真题解析】

　　《商业银行法》第13条规定：“设立全国性商业银行的注册资本最低限额为十亿元人民币。设立城市商业银行的注册资本最低限额为一亿元人民币，设立农村商业银行的注册资本最低限额为五千万元人民币。注册资本应当是实缴资本。”正确答案是D.

　　13.某商业银行的分支机构违反资产负债比例管理有关规定发放贷款，应当由（　）责令该分支机构改正，并处罚款和没收违法所得。

　　A.该商业银行

　　B.中国人民银行

　　C.银行业监督管理机构

　　D.工商行政管理部门

　　【真题解析】

　　《商业银行法》第62条规定，“国务院银行业监督管理机构有权依照本法第三章、第四章、第五章的规定，随时对商业银行的存款、贷款、结算、呆账等情况进行检查监督。检查监督时，检查监督人员应当出示合法的证件。商业银行应当按照国务院银行业监督管理机构的要求，提供财务会计资料、业务合同和有关经营管理方面的其他信息。中国人民银行有权依照《中国人民银行法》第32条、第34条的规定对商业银行进行检查监督。”正确答案是C.

　　【真题试题】（2006年单项选择第29题）

　　14.银行业金融机构应当遵循的审慎经营规则的具体内容包括（　）、内部控制、资本充足率、资产质量、损失准备金、风险集中、关联交易、资产流动性等。

　　A.成本管理

　　B.存款准备金

　　C.风险管理

　　D.利率管理

　　【真题解析】

　　《银行业监督管理法》第21条规定，银行业金融机构的审慎经营规则，由法律、行政法规规定，也可以由国务院银行业监督管理机构依照法律、行政法规制定。前款规定的审慎经营规则，包括风险管理、内部控制、资本充足率、资产质量、损失准备金、风险集中、关联交易、资产流动性等内容。银行业金融机构应当严格遵守审慎经营规则。正确答案是C.

　　【真题试题】（2006年单项选择第30题）

　　15.根据《信托法》的规定，受托人死亡或者被依法宣告死亡的，产生的法律后果为（　）。

　　A.信托关系终止

　　B.受益人权利义务终止

　　C.受托人的信托职责终止

　　D.由受托人的继承人继续履行信托职责

　　【真题解析】

　　《信托法》第39条规定，“受托人有下列情形之一的，其职责终止：（一）死亡或者被依法宣告死亡；（二）被依法宣告为无民事行为能力人或者限制民事行为能力人；（三）被依法撤销或者被宣告破产；（四）依法解散或者法定资格丧失；（五）辞任或者被解任；（六）法律、行政法规规定的其他情形。受托人职责终止时，其继承人或者遗产管理人、监护人、清算人应当妥善保管信托财产，协助新受托人接管信托事务。”正确答案是C.

　　【真题试题】（2006年单项选择第31题）

　　16.上市公司持有股份5％以上的股东（非该公司股票承销商），将其持有的该公司的股票在买入后6个月内卖出，则该股票在买卖中所获得的利益应当（　）。

　　A.归本人所有

　　B.归公司所有

　　C.由本人和公司共有

　　D.由证券监督管理机构没收

　　【真题解析】

　　《证券法》第47条规定，上市公司董事、监事、高级管理人员、持有上市公司股份百分之五以上的股东，将其持有的该公司的股票在买入后六个月内卖出，或者在卖出后六个月内又买入，由此所得收益归该公司所有，公司董事会应当收回其所得收益。但是，证券公司因包销购入售后剩余股票而持有百分之五以上股份的，卖出该股票不受六个月时间限制。公司董事会不按照前款规定执行的，股东有权要求董事会在三十日内执行。公司董事会未在上述期限内执行的，股东有权为了公司的利益以自己的名义直接向人民法院提起诉讼。公司董事会不按照第一款的规定执行的，负有责任的董事依法承担连带责任。正确答案是B.

　　【真题试题】（2006年单项选择第32题）

　　17.以要约收购方式进行上市公司收购的，收购要约的期限为（  ）。

　　A.15日内

　　B.20日内

　　C.不少于30日，不超过60日

　　D.不少于30日，不超过90日

　　【真题解析】

　　《证券法》第90条规定，收购人在依照前条规定报送上市公司收购报告书之日起十五日后，公告其收购要约。在上述期限内，国务院证券监督管理机构发现上市公司收购报告书不符合法律、行政法规规定的，应当及时告知收购人，收购人不得公告其收购要约。收购要约约定的收购期限不得少于三十日，并不得超过六十日。正确答案是C.

　　【真题试题】（2006年单项选择第33题）

　　18.根据《保险法》的规定，除保险合同另有约定外，保险责任开始后，（　）的投保人不得解除合同。

　　A.人寿保险

　　B.健康保险

　　C.家庭财产保险

　　D.货物运输保险

　　【真题解析】

　　《保险法》第35条规定，货物运输保险合同和运输工具航程保险合同，保险责任开始后，合同当事人不得解除合同。正确答案是D.

　　【真题试题】（2005年单项选择第29题）

　　19.下列选项中属于中国人民银行法定职责的是（  ）。

　　A.发行金融债券

　　B.买卖政府债券

　　C.办理国内外结算

　　D.经营国家外汇储备

　　【真题解析】

　　本题考查中国人民银行的法定职责。《中国人民银行法》第4条规定，中国人民银行履行下列职责：（一）发布与履行其职责有关的命令和规章；（二）依法制定和执行货币政策；（三）发行人民币，管理人民币流通；（四）监督管理银行间同业拆借市场和银行间债券市场；（五）实施外汇管理，监督管理银行间外汇市场；（六）监督管理黄金市场；（七）持有、管理、经营国家外汇储备、黄金储备；（八）经理国库；（九）维护支付、清算系统的正常运行；（十）指导、部署金融业反洗钱工作，负责反洗钱的资金监测；（十一）负责金融业的统计、调查、分析和预测；（十二）作为国家的中央银行，从事有关的国际金融活动；（十三）国务院规定的其他职责。中国人民银行为执行货币政策，可以依照本法第四章的有关规定从事金融业务活动。正确答案是D.

　　【真题试题】（2005年单项选择第30题）

　　20.下列选项中不符合商业银行法规定的是（　）。

　　A.商业银行可以发放中长期贷款

　　B.商业银行发放贷款应当与借款方订立书面合同

　　C.商业银行对关系人不能发放贷款

　　D.商业银行发放贷款应当遵循资产负债比例管理的规定

　　【真题解析】

　　《商业银行法》第40条规定，“商业银行不得向关系人发放信用贷款：向关系人发放担保贷款的条件不得优先于其他借款人同类贷款的条件。”商业银行法并不禁止商业银行向关系人发放担保贷款，而只是禁止向关系人发放信用贷款。故C为符合题意选项。

　　【真题试题】（2005年单项选择第31题）

　　21.上市公司收购 ，收购人对所持有的被收购上市公司的股票，在收购行为完成后（  ）内不得转让。

　　A.1个月

　　B.3个月

　　C.6个月

　　D.12个月

　　【真题解析】

　　《证券法》第98条规定：“在上市公司收购中，收购人持有的被收购的上市公司的股票，在收购行为完成后的十二个月内不得转让。”正确答案是D.

　　【真题试题】（2005年单项选择第32题）

　　22.投保人和保险人订立保险合同后，保险人开始承担保险责任的时间是（  ）。

　　A.合同成立的时间

　　B.合同生效的时间

　　C.投保人交付保险费的时间

　　D.投保人和保险人双方约定的承担保险责任的时间

　　【真题解析】

　　《保险法》第14条规定，“保险合同成立后，投保人按照约定交付保险费；保险人按照约定的时间开始承担保险责任。”正确答案是D.

　　二、多项选择题（每题2分。每题的备选项中，有2个或2个以上符合题意，至少有1个错项。错选，本题不得分；少选，所选的每个选项得0.5分）

　　【真题试题】（2008年多项选择第61题）

　　1.根据《商业银行法》的规定，某商业银行从事的下列行为中，违反法律规定的有（  ）。

　　A.投资100万元人民币建设自用办公大楼的附属设施

　　B.投资某信托投资公司

　　C.投资某证券公司

　　D.向该商业银行的董事发放信用贷款

　　【真题解析】

　　本题考点为商业银行的违法行为。根据我国《商业银行法》第43条的规定：“商业银行在中华人民共和国境内不得从事信托投资和证券经营业务，不得向非自用不动产投资或者向非银行金融机构和企业投资，但国家另有规定的除外。”因此，本题中选项BC是正确的。《商业银行法》第40条规定：“商业银行不得向关系人发放信用贷款；向关系人发放担保贷款的条件不得优于其他借款人同类贷款的条件。

　　前款所称关系人是指：

　　（一）商业银行的董事、监事、管理人员、信贷业务人员及其近亲属；

　　（二）前项所列人员投资或者担任高级管理职务的公司、企业和其他经济组织。“因此，选项D是正确的。而选项A是商业银行的正当投资行为。因而是合法的。综上所述，本题正确答案为BCD.

　　【真题试题】（2008年多项选择第62题）

　　2.依据《信托法》的规定，信托设立之后，在信托文件未规定终止的特别条件时，信托终止的情形有（  ）。

　　A.信托目的不能实现

　　B.受托人死亡

　　C.当事人协商同意终止信托

　　D.受托人辞任

　　【真题解析】

　　本题考点是信托的终止。我国《信托法》第52条规定：“信托不因委托人或者受托人的死亡、丧失民事行为能力、依法解散、被依法撤销或者被宣告破产而终止，也不因受托人的辞任而终止。但本法或者信托文件另有规定的除外。”因此，本题中BD是错误的。《信托法》第53条规定：“有下列情形之一的，信托终止：（一）信托文件规定的终止事由发生；（二）信托的存续违反信托目的；（三）信托目的已经实现或者不能实现；（四）信托当事人协商同意；（五）信托被撤销；（六）信托被解除。”因此，选项AC是正确的。综上所述，本题正确答案是AC.

　　【真题试题】（2008年多项选择第63题）

　　3.为股票发行出具审计报告，资产评估报告或者法律意见书等文件的证券服务机构和人员从事的下列行为中，违反《证券法》规定的有（  ）。

　　A.在该股票承销期内买卖该种股票

　　B.在该股票承销期满后的第120日买卖该种股票

　　C.自接受上市公司委托之日后第3日买卖该种股票

　　D.完成上市公司委托的工作之后在上述文件公开后的第7天买卖该种股票

　　【真题解析】

　　本题考点是证券服务人员的义务和责任。找国《证券法》第45条规定：“为股票发行出具审计报告、资产评估报告或者法律意见书等文件的证券服务机构和人员，在该股票承销期内和期满后六个月内，不得买卖该种股票。除前款规定外，为上市公司出具审计报告、资产评估报告或者法律意见书等文件的证券服务机构和人员，自接受上市公司委托之日起至上述文件公开后五日内，不得买卖该种股票。”由此可以看出，本题正确答案为ABC.

　　【真题试题】（2008年多项选择第64题）

　　4.依据《票据法》的规定，银行本票必须记载的事项有（  ）。

　　A.出票日期

　　B.付款日期

　　C.收款人名称

　　D.出票人签章

　　【真题解析】

　　本题考点是本票的必须记载事项。我国《票据法》第75条第1款规定：“本票必须记载下列事项：（一）表明'本票'的字样；（二）无条件支付的承诺；（三）确定的金额；（四）收款人名称；（五）出票日期；（六）出票人签章。”因此，本题正确答案是ACD.

　　【真题试题】（2008年多项选择第65题）

　　5.2006年5月9日，张某为其爱人谢某投保了保险金额为10万元的两全保险（两全保险又称生死保险，是指被保险人在保险合同约定的保险期间内死亡，或在保险期间届满仍生存对，保险人按照保险合同承担给付保险金责任的人寿保险）。谢某书面同意并认可了上述保险金额，保险期限为10年，保险费于当日一次性支付。2008年2月5日，谢某自杀。根据《保险法》的规定，下列表述中，正确的有（　）。

　　A.保险人不承担给付保险金的责任

　　B.保险人应承担给付保险金的责任

　　C.对投保人已支付的保险费，保险人应按保险单退还其现金价值

　　D.对投保人已支付的保险费，保险人可不按保险定退还其现金价值

　　【真题解析】

　　本题考点是自杀引起的保险金赔付问题。我国《保险法》第44条规定：“以被保险人死亡为给付保险金条件的合同，自合同成立或者合同效力恢复之日起二年内，被保险人自杀的，保险人不承担给付保险金的责任，但被保险人自杀时为无民事行为能力人的除外。保险人依照前款规定不承担给付保险金责任的，应当按照合同约定退还保险单的现金价值。”因此，本题中正确答案为AC.

　　【真题试题】（2007年多项选择第61题）

　　6.下列关于商业银行资产负债比例管理的表述中，正确的有（　）。

　　A.资本充足率不得低于8％

　　B.贷款余额与存款余额的比例不得低于75％

　　C.流动性资产余额与流动性负债余额的比例不得低于25％

　　D.对同一借款人的贷款余额与商业银行资本余额的比例不得超过10％

　　【真题解析】

　　本题考查商业银行资产负债比例管理制度。根据《商业银行法》第39条规定，“商业银行贷款，应当遵守下列资产负债比例管理的规定：（一）资本充足率不得低于百分之八；（二）贷款余额与存款余额的比例不得超过百分之七十五；（三）流动性资产余额与流动性负债余额的比例不得低于百分之二十五；（四）对同一借款人的贷款余额与商业银行资本余额的比例不得超过百分之十；（五）国务院银行业监督管理机构对资产负债比例管理的其他规定。本法施行前设立的商业银行，在本法施行后，其资产负债比例不符合前款规定的，应当在一定的期限内符合前款规定。具体办法由国务院规定。”正确答案为ACD.

　　【真题试题】（2007年多项选择第62题）

　　7.属于信托绝对无效情形的有（　）。

　　A.信托资产不能确定

　　B.委托人设立信托损害其债权人利益

　　C.受益人不能确定

　　D.专以讨债为目的设立的信托

　　【真题解析】

　　本题考查信托绝对无效的法定事由。根据《信托法》第11条规定，“有下列情形之一的，信托无效：（一）信托目的违反法律、行政法规或者损害社会公共利益；（二）信托财产不能确定；（三）委托人以非法财产或者本法规定不得设立信托的财产设立信托；（四）专以诉讼或者讨债为目的设立信托；（五）受益人或者受益人范围不能确定；（六）法律、行政法规规定的其他情形。”第12条规定，“委托人设立信托损害其债权人利益的，债权人有权申请人民法院撤销该信托。人民法院依照前款规定撤销信托的，不影响善意受益人已经取得的信托利益。本条第一款规定的申请权，自债权人知道或者应当知道撤销原因之日起一年内不行使的，归于消灭。”选项B属于信托相对无效情形。本题正确答案为ACD.

　　【真题试题】（2007年多项选择第63题）

　　8.下列关于票据伪造的表述错误的有（　）。

　　A.伪造人只负票据责任，不负其他责任

　　B.被伪造人应当负票据责任

　　C.伪造人不负票据责任，但应当负民事责任

　　D.被伪造人不负票据责任，但应当负其他责任

　　【真题解析】

　　本题考查票据伪造的法律后果。对于票据伪造，伪造人不负票据责任，但要负民事上的侵权责任和刑事上的伪造票证的责任；被伪造人不负票据责任，也不负其他责任，但是票据伪造并不影响真正签章人票据责任的承担。本题正确答案为ABD.

　　【真题试题】（2007年多项选择第64题）

　　9.保险责任开始后，不得被解除的保险合同有（  ）。

　　A.信用保险合同

　　B.货物运输保险合同

　　C.人身保险合同

　　D.运输工具航程保险合同

　　【真题解析】

　　本题考查不得解除保险合同的法定情形。根据《保险法》第35条规定，“货物运输保险合同和运输工具航程保险合同，保险责任开始后，合同当事人不得解除合同。”本题正确答案为BD.

　　【真题试题】（2007年多项选择第65题）

　　10.证券交易过程中，损害客户利益的欺诈行为有（  ）。

　　A.挪用客户委托买卖的证券或者客户账户上的资金

　　B.违背客户的委托为其买卖证券

　　C.以自已为交易对象，进行不转移所有权的自买自卖，影响证券交易价格或证券交易量

　　D.不在规定时间内向客户提供交易的书面确认文件

　　【真题解析】

　　本题考查证券交易中损害客户利益的欺诈行为种类。根据《证券法》第79条规定，“禁止证券公司及其从业人员从事下列损害客户利益的欺诈行为：（一）违背客户的委托为其买卖证券；（二）不在规定时间内向客户提供交易的书面确认文件；（三）挪用客户所委托买卖的证券或者客户账户上的资金；（四）未经客户的委托，擅自为客户买卖证券，或者假借客户的名义买卖证券；（五）为牟取佣金收入，诱使客户进行不必要的证券买卖；（六）利用传播媒介或者通过其他方式提供、传播虚假或者误导投资者的信息；（七）其他违背客户真实意思表示，损害客户利益的行为。欺诈客户行为给客户造成损失的，行为人应当依法承担赔偿责任。”本题正确答案为ABD.

　　【真题试题】（2006年多项选择第60题）

　　11.根据《商业银行法》的规定，商业银行设立分支机构应当遵循的规定有（　）。

　　A.设立分支机构必须经国务院银行业监督管理机构审查批准

　　B.在我国境内设立分支机构，应当按照规定拨付与其经营规模相适应的营运资金额

　　C.应当按行政区划设立分支机构

　　D.设立的分支机构应当具有法人资格

　　【真题解析】

　　本题考在商业银行分支机构的设立。《商业银行法》第19条规定，商业银行根据业务需要可以在中华人民共和国境内外设立分支机构。设立分支机构必须经国务院银行业监督管理机构审查批准。在中华人民共和国境内的分支机构，不按行政区划设立。商业银行在中华人民共和国境内设立分支机构，应当按照规定拨付与其经营规模相适应的营运资金额。拨付各分支机构营运资金额的总和，不得超过总行资本金总额的百分之六十。《商业银行法》第22条规定，商业银行对其分支机构实行全行统一核算，统一调度资金，分级管理的财务制度。商业银行分支机构不具有法人资格，在总行授权范围内依法开展业务，其民事责任由总行承担。正确答案是AB.

　　【真题试题】（2006年多项选择第62题）

　　12.根据《证券法》的规定，证券发行过程中，应当聘请保荐人的情形有（　）。

　　A.发行人采用承销方式申请公开发行股票的

　　B.发行人采用承销方式申请公开发行可转换为股票的债券的

　　C.发行人申请公开发行不可转换为股票的债券的

　　D.发行人申请非公开发行新股的

　　【真题解析】

　　本题考查证券发行的保荐人制度。《证券法》第11条规定，“发行人申请公开发行股票、可转换为股票的公司债券，依法采取承销方式的，或者公开发行法律、行政法规规定实行保荐制度的其他证券的，应当聘请具有保荐资格的机构担任保荐人。”第49条规定，“申请股票、可转换为股票的公司债券或者法律、行政法规规定实行保荐制度的其他证券上市交易，应当聘请具有保荐资格的机构担任保荐人。”正确答案是AB.

　　【真题试题】（2006年多项选择第63题）

　　13.汇票到期日前，持票人可以行使追索权的情形有（  ）。

　　A.汇票被拒绝承兑

　　B.背书人死亡、逃匿

　　C.承兑人或者付款人死亡、逃匿

　　D.承兑人或者付款人被依法宣告破产

　　【真题解析】

　　本题考查追索权的期前行使规则。《票据法》第61条规定，汇票到期被拒绝付款的，持票人可以对背书人、出票人以及汇票的其他债务人行使追索权。汇票到期日前，有下列情形之一的，持票人也可以行使追索权：（一）汇票被拒绝承兑的；（二）承兑人或者付款人死亡、逃匿的；（三）承兑人或者付款人被依法宣告破产的或者因违法被责令终止业务活动的。正确答案是ACD.

　　【真题试题】（2006年多项选择第64题）

　　14.票据的物的抗辩包括（  ）。

　　A.票据无效的抗辩

　　B.票据权利已经消灭的抗辩

　　C.否定票据行为有效成立的抗辩

　　D.债权人欠缺受领资格的抗辩

　　【真题解析】

　　本题考查票据的抗辩。票据物的抗辩是指，票据债务人给予票据本身内容提出的抗辩。抗辩原因为票据本身的内容，所以，不管票据流转于何人手中，抗辩权均得以成立。ABC属于这种抗辩。D属于人的抗辩，只有在相对的当事人之间发生效力。正确答案是ABC.

　　【真题试题】（2006年多项选择第65题）

　　15.被保险人或者受益人在未发生保险事故的情况下，声称发生保险事故，并向保险人提出赔偿或者给付保险金请求的，保险人（　）。

　　A.有权拒绝赔偿或者给付保险金

　　B.应当继续履行保险合同，加倍收取保险费

　　C.可以解除保险合同，但应当退还保险费

　　D.有权解除保险合同，并不退还保险费

　　【真题解析】

　　《保险法》第28条规定，“被保险人或者受益人在未发生保险事故的情况下，谎称发生了保险事故，向保险人提出赔偿或者给付保险金的请求的，保险人有权解除保险合同，并不退还保险费。投保人、被保险人或者受益人故意制造保险事故的，保险人有权解除保险合同，不承担赔偿或者给付保险金的责任，除本法第65条第1款另有规定外，也不退还保险费。保险事故发生后，投保人、被保险人或者受益人以伪造、变造的有关证明、资料或者其他证据，编造虚假的事故原因或者夸大损失程度的，保险人对其虚报的部分不承担赔偿或者给付保险金的责任。”正确答案是AD.

　　【真题试题】（2005年多项选择第61题）

　　16.下列关于信托的表述中，正确的有（　）。

　　A.受托人按委托人的意愿以委托人的名义从事信托行为

　　B.受托人为受益人的利益对信托财产权进行处分

　　C.受托人为特定目的对信托财产权进行管理

　　D.信托关系的成立要以有效转移信托财产为要件

　　【真题解析】

　　本题考查信托的概念。《信托法》第2条规定，“本法所称信托，是指委托人基于对受托人的信任，将其财产权委托给受托人，由受托人按委托人的意愿以自己的名义，为受益人的利益或者特定目的，进行管理或者处分的行为。”第7条规定，“设立信托，必须有确定的信托财产，并且该信托财产必须是委托人合法所有的财产。本法所称财产包括合法的财产权利。”正确答案是BCD.

　　【真题试题】（2005年多项选择第62题）

　　17.国务院证券监督管理机构决定暂停公司债券上市交易的情形包括（　）。

　　A.公司有重大违法行为

　　B.公司债券所募集资金不按审批机关批准的用途使用

　　C.公司发生重大亏损或者遭受超净资产10％以上的重大损失

　　D.未按公司债券募集办法履行义务

　　【真题解析】

　　原《证券法》第55条规定，“公司债券上市交易后，公司有下列情形之一的，由国务院证券监督管理机构决定暂停其公司债券上市交易：（一）公司有重大违法行为；（二）公司情况发生重大变化不符合公司债券上市条件；（三）公司债券所募集资金不按照审批机关批准的用途使用；（四>未按照公司债券募集办法履行义务；（五）公司最近两年连续亏损。”注意该条已经进行了修改。新《证券法》第60条规定，“公司债券上市交易后，公司有下列情形之一的，由证券交易所决定暂停其公司债券上市交易：（一）公司有重大违法行为；（二）公司情况发生重大变化不符合公司债券上市条件；（三）公司债券所募集资金不按照核准的用途使用；（四）未按照公司债券募集办法履行义务；（五）公司最近两年连续亏损。”正确答案是ABD.

　　【真题试题】（2005年多项选择第63题）

　　18.我国证券法确定了上市公司重大事件的临时报告和公告制度。证券法规定的重大事件包括（  ）。

　　A.公司经营方针和经营范围发生重大变化

　　B.公司生产经营的外部条件发生重大变化

　　C.持有公司3％股份的股东持有股份情况发生变化

　　D.法院依法撤销公司股东大会、董事会决议

　　【真题解析】

　　本题考查证券法重大事件临时报告制度。根据《证券法》第67条规定，“发生可能对上市公司股票交易价格产生较大影响的重大事件，投资者尚未得知时，上市公司应当立即将有关该重大事件的情况向国务院证券监督管理机构和证券交易所报送临时报告，并予公告，说明事件的起因、目前的状态和可能产生的法律后果。下列情况为前款所称重大事件：（一）公司的经营方针和经营范围的重大变化；（二）公司的重大投资行为和重大的购置财产的决定；（三）公司订立重要合同，可能对公司的资产、负债、权益和经营成果产生重要影响；（四）公司发生重大债务和未能清偿到期重大债务的违约情况；（五）公司发生重大亏损或者重大损失；（六）公司生产经营的外部条件发生的重大变化；（七）公司的董事、三分之一以上监事或者经理发生变动；（八）持有公司百分之五以上股份的股东或者实际控制人，其持有股份或者控制公司的情况发生较大变化；（九）公司减资、合并、分立、解散及申请破产的决定；（十）涉及公司的重大诉讼，股东大会、董事会决议被依法撤销或者宣告无效；（十一）公司涉嫌犯罪被司法机关立案调查，公司董事、监事、高级管理人员涉嫌犯罪被司法机关采取强制措施；（十二）国务院证券监督管理机构规定的其他事项。”正确答案为ABD.

　　【真题试题】（2005年多项选择第64题）

　　19.根据《保险法》规定，保险公司的资金可以用于（　）。

　　A.银行存款

　　B.买卖政府债券

　　C.买卖金融债券

　　D.设立证券经营机构

　　【真题解析】

　　本题考查保险公司资金运用。《保险法》第105条规定，保险公司的资金运用必须稳健，遵循安全性原则，并保证资产的保值增值。保险公司的资金运用，限于在银行存款、买卖政府债券、金融债券和国务院规定的其他资金运用形式。保险公司的资金不得用于设立证券经营机构，不得用于设立保险业以外的企业。保险公司运用的资金和具体项目的资金占其资金总额的具体比例，由保险监督管理机构规定。正确答案是ABC.

　　三、案例分析题（每题2分。由单选和多选组成。错选，本题不得分：少选，所选的每个选项得0.5分）

　　【真题试题】（2005年案例分析第87～90题）

　　甲公司向乙公司购买价值10万元的空调并开出银行承兑汇票。乙公司收到该汇票后，将该汇票作为向个体户丙购买电脑的预付款先行支付。丙收到该张汇票后，将其赠与丁。丁于2003年5月1日持票向银行请求付款，该银行拒绝付款。丁考虑到乙公司效益较好，遂向乙公司行使追索权。

　　请综合分析、回答本案涉及的下列法律问题：

　　1.丁的付款请求权得不到实现，（　）。

　　A.可以不按照某银行、丙、乙公司和甲公司的先后顺序行使追索权

　　B.必须按照某银行、丙、乙公司和甲公司的先后顺序行使追索权

　　C.在对乙公司进行追索的同时，对丙、某银行和甲公司仍然可以行使追索权

　　D.在对乙公司进行追索后，对丙、某银行和甲公司就不能行使追索权

　　【真题解析】

　　本题考查追索权行使。《票据法》第68条规定，汇票的出票人、背书人、承兑人和保证人对持票人承担连带责任。持票人可以不按照汇票债务人的先后顺序，对其中任何一人、数人或者全体行使追索权。持票人对汇票债务人中的一人或者数人已经进行追索的，对其他汇票债务人仍可以行使追索权。被追索人清偿债务后，与持票人享有同一权利。正确答案是AC.2.下列关于丁的票据权利的表述中，正确的是（　）。

　　A.丁无偿取得票据，不享受背书转让权

　　B.丁因赠与而继受取票据权利，其享有的票据权利与前手相同

　　C.丁所享有的票据权利不能优于其前手的权利

　　D.丁所享有的票据权利可以优于其前手的权利

　　【真题解析】

　　本题考查票据权利取得及范围。《票据法》第11条规定，因税收、继承、赠与可以依法无偿取得票据的，不受给付对价的限制。但是，所享有的票据权利不得优于其前手的权利。正确答案是BC.

　　3.丁行使追索权时，可以请求被追索人支付的法定金额和费用包括（　）。

　　A.被拒绝付款的汇票金额

　　B.汇票到期日起至清偿日止汇票金额的利息

　　C.取得有关拒绝证明的费用

　　D.因行使追索权产生的误工费

　　【真题解析】

　　本题考查追索权的实现。《票据法》第69条规定，“持票人为出票人的，对其前手无追索权。持票人为背书人的，对其后手无追索权。”第70条规定，“持票人行使追索权，可以请求被追索人支付下列金额和费用：（一）被拒绝付款的汇票金额；（二）汇票金额自到期日或者提示付款日起至清偿日止，按照中国人民银行规定的利率计算的利息；（三）取得有关拒绝证明和发出通知书的费用。被追索人清偿债务时，持票人应当交出汇票和有关拒，绝证明，并出具所收到利息和费用的收据。”正确答案是ABC.

　　4.丁对前手的追索权应当在（　）前行使。

　　A.2003年8月1日

　　B.2003年11月1日

　　C.2004年6月1日

　　D.2005年5月1日

　　【真题解析】

　　本题考查票据权利的期限。《票据法》第17条规定，票据权利在下列期限内不行使而消灭：（一）持票人对票据的出票人和承兑人的权利，自票据到期日起二年。见票即付的汇票、本票，自出票日起二年；（二）持票人对支票出票人的权利，自出票日起六个月：（三）持票人对前手的追索权，自被拒绝承兑或者被拒绝付款之日起六个月；（四）持票人对前手的再追索权，自清偿日或者被提起诉讼之日起三个月。票据的出票日、到期日由票据当事人依法确定。正确答案是B.

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